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績效分析評估報告篇一

為提高財政資金使用效益，合理配置公共財政資源，根據市委、市政府關于全面推進預算績效管理的實施方案和《天津市市級財政項目支出績效評價管理辦法》（津財績效〔20xx〕12號）等文件要求，天津市財政局引入第三方專業機構成立了績效評價組，于20xx年9月-11月，對天津市住房和城鄉建設委員會的“臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及配套管線工程”項目開展了績效評價。該項目評價結果為88.84分，評價等級為“良”。有關情況如下。

（一）項目概況

1.項目背景

完善住宅小區市政配套基礎設施，有利于為群眾提供更加舒適的居住環境和便利的出行條件，不斷增強人民群眾獲得感、幸福感。按照現行城市發展規劃部署要求，新建住宅小區均需配套道路、排水、給水、燃氣、路燈等市政基礎設施。《城市道路管理條例》（國務院令第198號）《天津市城市道路管理條例》均規定，城市供水、排水、燃氣等依附于城市道路的各種管線、桿線等設施的建設計劃，應當與城市道路發展規劃和年度建設計劃相協調，堅持先地下、后地上的施工原則，與城市道路同步建設。

項目主體工程臨潼路位于“帶鋼廠地塊”項目西側，是該項目的配套主要道路。“帶鋼廠地塊”是位于天津市南開區的住宅小區，于20xx年8月開始建設，20xx年10月竣工，建設有7棟住宅樓及物業管理用房、變電站等配套公共建筑。為完善“帶鋼廠地塊”城市基礎設施建設，滿足居民出行和給水、燃氣、排水等生活服務配套需求，天津市住房和城鄉建設委員會（以下簡稱“市住房城鄉建設委”）20xx年申請設立了臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及配套管線工程項目。

2.主要內容

項目主要內容是實施臨潼路道路工程、排水工程（包括墻子河西路污水管道）、給水工程、中水工程、燃氣工程、路燈工程、交通設施工程、綠化工程8項工程。

3.項目組織管理

市住房城鄉建設委是項目主管單位，所屬事業單位天津市安居工程發展中心（以下簡稱“安居工程發展中心”）是項目實施單位。市住房城鄉建設委負責審核安居工程發展中心上報的項目實施方案及年度預算，向安居工程發展中心撥付項目資金，監督資金使用方向，監督管理項目實施質量、進度等。安居工程發展中心具體負責項目招投標、監督管理、驗收、結算等工作。

4.資金投入和使用情況

項目批復資金1777.15萬元，由安居工程發展中心按照工程實際完成情況，分批向市住房城鄉建設委申請資金，市住房城鄉建設委審核后向市財政局提出資金申請，并撥付至安居工程發展中心。20xx年-20xx年，項目實際到位資金為1439萬元，資金到位率為100%，到位及時率為100%。截至20xx年9月30日，項目共簽訂23個合同，合同總額為1493.74萬元，實際支付1210.53萬元（按合同支付1210萬元，印花稅0.43萬元，電費0.1萬元），預算執行率為84.12%。

（二）項目工作目標

通過實施臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及排水工程（包括墻子河西路污水管道）、中水工程等8項工程，緩解相鄰道路交通壓力、改善附近居民出行條件，完善城市基礎設施、提升居民生活便利性。

（一）績效評價方法

結合項目具體情況，本次績效評價采用成本效益分析法、比較法及因素分析法等方法，從項目決策、項目過程、項目產出以及項目效益四個方面開展評價，并對臨潼路進行了現場評價。

（二）績效評價結果

經過綜合評價，臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及配套管線工程項目得分88.84分，評價等級為“良”。其中，決策15分，過程17.98分，產出35.06分，效益21.8分，項目自評報告及自評表填寫不夠規范扣1分。

評價結論：本項目立項依據充分，績效目標較明確，財政資金足額及時到位，項目產出數量、質量基本達到預期目標，成本節約情況較好，實現了完善城市基礎設施、提升居民生活便利性，緩解相鄰道路交通壓力、改善附近居民出行條件等社會效益，但項目在決策、過程、產出和效益方面均存在一定問題。決策方面，立項程序不夠規范，預算測算數據不符合客觀需求；過程方面，資金支出不夠規范，制度執行有效性不足；產出方面，項目實施進度滯后。

（一）項目產出情況

1.產出數量

（1）新建道路長度。根據《道路工程竣工圖》《道路工程市政工程竣工驗收書》《市政工程竣工驗收》，安居工程發展中心按照《道路施工設計圖》完成了252.12m臨潼路的建設工作。

（2）新建排水工程（包括墻子河西路污水管道）。根據《排水工程竣工圖》《道路工程市政工程竣工驗收書》《市政工程竣工驗收》，安居工程發展中心按照《排水施工圖設計》完成了新建1條雨水管道、2條污水管道的工作。

（3）新建給水工程。根據《天津市自來水集團有限公司給水管道工程總體驗收報告》，安居工程發展中心按照《給水施工圖設計》新建了1條dn300給水管道。

（4）新建中水工程。根據《中水工程竣工圖》《道路工程市政工程竣工驗收書》《市政工程竣工驗收》，安居工程發展中心按照《排水施工圖設計》新建了1條dn300中水管道。

（5）新建燃氣工程。根據《燃氣管道帶氣置換任務單》和現場調研，安居工程發展中心新建了1條dn300燃氣中壓管道。

（6）新建路燈工程。根據現場調研，安居工程發展中心完成了新立15米燈桿4基、12米燈桿13基路燈工作。

（7）新建綠化工程。根據《道路工程市政工程竣工驗收書》《市政工程竣工驗收》和現場調研，安居工程發展中心按照《綠化施工圖設計》完成了每間隔5米種植1棵胸徑10cm白蠟樹的工作，共種植74棵。

（8）新建交通設施工程。根據《“兩類設施”驗收告知書》和現場調研，安居工程發展中心按照《交通工程施工圖設計》完成了臨潼路標志標線工作、安裝電子警察工程、安裝信號燈交通設施工作。

2.產出質量

竣工驗收合格率。截至20xx年9月30日，道路工程、排水工程（包括墻子河西路污水管道）、中水工程、綠化工程、給水工程、燃氣工程、交通設施工程7項完成竣工驗收，驗收結果均為合格。

3.產出成本

成本節約率。20xx年中批復項目預算1777.15萬元，項目共簽訂23個合同，合同總額為1493.74萬元，成本節約率為15.95%。

4.產出時效

（1）工程完工及時率。根據項目單位提供的合同和對應工程驗收報告等資料，發現僅路燈工程1項按照合同規定總工期按時完工，其余7項實際完工時間均長于合同規定總工期，具體情況見表2。

（2）竣工驗收完成及時率。截至20xx年9月30日，除路燈工程仍未開展驗收工作，其余7項全部完成驗收工作，完成及時率93.91%。

（二）項目實現的效益

1.社會效益情況

（1）緩解相鄰道路交通壓力，改善附近居民出行條件。臨潼路為“帶鋼廠地塊”的配套道路工程，是城市次干線道路，行駛車輛可直接由臨潼路右轉青年路進入紅旗路主干線路，起到交通分流作用；同時根據《項目建議書》預測每小時通行能力達到1968pcu，而周邊小區（芳庭雅苑、雅美里小區）共有1597戶居民，預估1600輛車，臨潼路通行能力能夠緩解相鄰道路交通壓力，為附近居民出行創造良好的交通條件。

（2）完善城市基礎設施，提升居民生活便利性。根據現場調研及滿意度調查，臨潼路排水管道、給水管道、中水管道、燃氣管道等配套管線建成后，完善了“帶鋼廠地塊”基礎設施，有效地滿足了居民基本生活需求，提升了居民生活便利性。

2.服務對象滿意度

附近居民滿意度。本次現場調研共發放問卷40份，回收有效問卷共40份。根據問卷情況，40%附近居民表示對臨潼路及配套管線總體建設非常滿意，55%表示比較滿意，5%認為建設一般，附近居民對項目實施總體滿意度達到95%。

（一）項目未開展可行性研究，進度風險管控不足

安居工程發展中心未按照《市住房城鄉建設委關于臨潼路（舊津保道、青年路-安全道）道路及配套管線工程和墻子河西路界外污水管道工程實施方案的批復》（津住建計審〔20xx〕89號）內容開展可行性研究，未就項目實施過程中可能出現的影響項目進度的風險因素進行預判、調研核實和分析，進而制定相應管控措施并合理安排工期，導致其中7項工程實際工期均長于合同規定總工期（詳見表2）。

（二）項目未編制投資預算，以概算代預算，計劃資金投入額度與實際投入存在一定差異

按照工程類項目組織實施流程，在完成施工圖設計后要編制投資預算，但安居工程發展中心并未開展此項工作，導致工程建設費合同額與批復總概算存在126.18萬元的差異。同時，由于未編制投資預算，安居工程發展中心未能進一步核定工程建設輔助工作，導致概算中批復的路燈切改、交通設施遷改、拆除綠化、遷移樹木等工程，在實際建設過程中因無需開展而未發生支出，計劃資金投入額度與實際投入存在72.61萬元差異。

（三）項目資金支出不夠規范

項目共簽訂23個合同，其中12個合同資金支出與合同規定付款方式及付款期限不一致，具體表現為：一是資金支出未按照合同規定付款方式進行支付。如道路工程、排水工程、中水工程、綠化工程施工合同補充協議規定，結算前主體工程完工后的資金支付額度為“工程完工后付至合同金額45%”，而實際支付合同金額的60%。二是資金支出時間與合同規定時限不一致。如道路工程、排水工程、中水工程、綠化工程施工合同預付款未按照合同規定的“預付款于市住房城鄉建設委資金到位后15日支付”履行，市住房城鄉建設委于20xx年8月撥付資金，而安居工程發展中心于20xx年10月支付至委托單位。三是用款申請表計算錯誤。交通設施工程合同規定“工程完工后支付合同總價60%”，應支付至97.97萬元，但用款申請表申請支付至95.31萬元。

（四）個別制度執行不規范

項目個別環節未能按照相關制度執行，制度執行有效性不足。驗收管理方面，給水工程驗收單缺少施工單位簽字及蓋章，驗收管理規范性有待提升。結算審核方面，一是項目建設單位管理未按照《基本建設項目管理規定》（財建〔20xx〕504號）規定費率進行結算，項目批復總概算1777.15萬元，按照《基本建設項目管理規定》（財建〔20xx〕504號）中項目建設管理費總額控制數費率表，建設管理費應為31.66萬元，但實際結算金額35.54萬元。二是燃氣工程未按照規定開展結算審核工作，《工程建設合同結算管理規定》要求“合同發生調整的實質性內容（金額、約定內容等），需要在結算協議中列明并以新的結算金額與供應商簽訂結算單及結算協議”，燃氣工程結算審核報告中增加工程清單外工作量，但僅在結算報告中列明實際工程量（包括工程清單內、外工作量），未重新簽訂結算單及結算協議。

（五）項目驗收、結算審核進度滯后

項目主要包括道路工程等8項內容，于20xx年7月3日開始施工，但截至20xx年9月30日，個別工程驗收、結算審核工作仍未完成。其中路燈工程于20xx年12月18日建設完成，截至20xx年9月30日驗收工作仍未開展，驗收工作滯后；道路工程、排水工程（包括墻子河西路污水管道）、中水工程、綠化工程4項工程施工合同規定“承包人應在工程竣工驗收合格后28天內向發包人和監理人提交竣工結算申請單，并提交完整結算資料”，工程已于20xx年11月24日完成驗收工作，但截至20xx年9月30日仍未完成結算審核工作。

（一）加強項目可行性研究，為后續有效實施奠定基礎

可行性研究是在項目建設前對建設必要性、經濟合理性、建設條件可行性進行的科學論證，是項目投資決策重要依據，能為后期項目實施提供科學指導。建議安居工程發展中心根據市政基礎設施項目立項相關政策文件，結合項目現狀、申報材料，深入調研、分析各子項實際需求、市場價格，對項目實施必要性、可行性、實施計劃、實施影響因素進行充分研究，以便于編制具體、明確的可行性研究報告，為項目后期實施提供有效指導。

（二）規范工程項目投資預算編制工作，提高預算編制合理性

工程類建設項目組織實施流程包括決策階段、設計階段、施工階段、交付使用階段。決策階段主要包括編制項目建議書和可行性研究；設計階段主要包括勘察、設計（初步設計-概算、施工圖設計-預算）；施工階段主要包括采購及施工；交付使用階段主要包括竣工驗收、竣工結算、竣工決算。建議安居工程發展中心嚴格按照設計階段流程做好投資預算編制工作，根據項目既定的施工圖紙，結合項目具體情況核定資金投入額度、合理編制項目投資預算，避免實際費用需求與計劃資金需求差距較大，確保充分發揮財政資金使用效益。

（三）加強資金支付監管力度，提高資金使用的規范性

建議安居工程發展中心嚴格按照合同約定的資金支付方式、時限等條款進行合同進度款支付，并嚴格落實《票據報銷管理辦法及財務報銷程序》中規定的審批流程要求和對應經辦人員責任，維護合同本身的法律效力，充分發揮制度本身對工作管理的約束和指導作用，提高資金使用的規范性。

（四）嚴格執行現有制度，提高項目精細化管理水平

針對已有的《基本建設項目管理規定》（財建〔20xx〕504號）《工程建設合同結算管理規定》《工程質量管理制度》等工程管理制度，建議安居工程發展中心嚴格執行其中的項目建設管理費率及計算方式、驗收管理、合同結算管理等細則，規范項目過程管理工作，提升項目實施的有效性和全過程管理水平。

（五）強化項目過程管控力度，提升項目實施的有效性

一是建議安居工程發展中心加大自查力度，加強對項目實施過程的核查、巡查，及時發現項目實施過程中出現的問題，進行總結分析并及時整改，確保項目按期完成；及時開展竣工驗收和工程審計工作，按進度支付工程款。二是建議市住房城鄉建設委加強對項目實施進度的督導工作，提出整改要求并督促整改，保證項目執行進度與合同約定工期的一致性。

（六）組織培訓、學習，提升預算績效管理意識

項目存在可行性研究缺失、未編制投資預算、資金支出不夠規范、驗收及結算審核進度滯后等問題，集中反映出項目單位預算績效管理意識薄弱、經驗積累不足。建議市住房城鄉建設委結合中央及我市關于全面實施預算績效管理的政策文件精神，加強對預算績效管理相關制度的學習，督促項目主管單位、實施單位深化對預算績效管理的認識，牢固樹立績效理念，將其融入到項目事前、事中、事后具體管理，推動財政資金聚力增效。

績效分析評估報告篇二

為貫徹落實《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20xx〕34號）文件精神，落實預算績效管理主體責任，提高財政資源配置效率和使用效益，深圳市寶安區財政局（以下簡稱“區財政局”）委托廣東中大管理咨詢集團股份有限公司于20xx年5月至8月組織績效評價小組，對寶安區城市管理和綜合執法局（以下簡稱“區城管局”）環衛一體化項目開展績效評價。具體情況報告如下：

為落實全市對于環衛工作的相關部署，進一步提升環衛作業一體化管理水平，根據《關于推進政府和社會資本合作規范發展的實施意見》（財金〔20xx〕10號）等文件精神，寶安區以政府和社會資本合作（ppp）模式開展政府環衛工作，創新環衛行業管理模式，率先在全市推進環衛一體化工作。項目實施單位為區城管局，資金使用單位為新橋、沙井、新安、福永和福海街道辦。截至20xx年底，各街道實際支付35602.94萬元。

評價小組根據指標體系，從決策、過程、產出與效益四個維度對項目進行了綜合評分，綜合評價結果80.79分，績效級別評價結論為“良”，具體情況見下表:

（一）環衛作業標準提高，環衛指數排名有所提升

實施ppp模式以后，環衛作業標準和作業質量有所提升。根據生態文明考核關于抑制道路揚塵的工作要求，在投入車輛和設備的基礎上，增加了沖洗、灑水作業車數量，實行“機械作業+人工作業+巡回檢查”24小時保潔模式。同時嚴格按道路等級、車道數量規范各道路作業任務量，增加市政道路沖洗、灑水作業頻次，環衛作業更加精細化，作業質量更高。

20xx年-20xx年上半年寶安區環境衛生指數排名逐年上升1名。從各街道來看，實施ppp后比之前的環境衛生指數排名有一定程度的提升。5個街道的環境衛生指數綜合排名由實施ppp前的49.49名提升至實施后的41.07名。隨著項目的持續運營，項目范圍內的5個街道的環境衛生指數綜合排名41.07名，高于其他未納入環衛一體化項目的街道。

（二）引入優質社會資本，創新公共服務供給機制

項目撬動社會資本參與公共服務供給，創新公共服務供給機制。本項目采用ppp模式，將道路清掃、垃圾清運和綠化管養等環衛工作整合為一個項目交予中標的社會資本，由政府代表方與社會資本合資成立的項目公司負責項目的投融資、建設、運營、維護、管理及移交，政府方負責對項目實施進行監督管理。一期和二期項目中標社會資本方均為全國行業內領先的環衛龍頭企業，在環衛作業的綜合實力、管理理念、專業技術等方面更具優勢。

項目招標由一個街道多個標段變為兩到三個街道為一個標段，改變過去傳統的管理方法、作業模式。原各街道范圍內標段過多、規模較小，各小標段相互獨立，服務質量參差不齊。20xx年實施環衛一體化后，以ppp模式整合各街道的小散標段，由兩家項目公司對區域內的環衛服務作業進行統一管理，明確責任主體，避免多頭管理，防止作業界面推諉現象，降低政府監督管理的難度，減少接近合同期的企業履約缺位和服務質量明顯波動的風險。

（三）作業設備投入增加，環衛作業機械程度提高

一是增加了環衛作業車輛及設備的投入。一期項目購置環衛作業車輛827輛，各類設備17157件，購置智能終端1544臺，總投資28289.02萬元。二期項目購置環衛作業車輛874輛、各類設備5788件，總投資35859.75萬元。小型化、智能化和機械化設備投入，提高了環衛作業的機械化和精細化程度。與傳統燃油環衛車相比，項目公司投入的純電動環衛作業車輛更加符合綠色低碳、循環發展的要求。

二是增加了項目建設和運營內容，一期項目在沙井和新橋街道范圍內建成三個環衛停車場，用于環衛車輛的充電、停放及管理。增加了城中村垃圾分類設施建設及前段收運的運營服務。將分類收集、分類清運納入環衛一體化，開展分類投放點“撤并改”，打造城中村沿街店鋪餐廚垃圾上門回收、商業街其他垃圾定時回收的收運模式。

（四）建設智慧環衛平臺，強化項目監督考核機制

建立統一的環衛信息化管理系統，強化環衛作業過程和質量的監督管理。智慧環衛平臺集成了清掃保潔全覆蓋精細化管理子系統、垃圾分類收集處置全過程監管子系統和環衛質量監管考評子系統等9大模塊。項目通過引入智慧環衛平臺，將gps與人員、車輛一一匹配，實時監控環衛作業車輛軌跡及作業狀態、環衛作業人員的定位及作業狀況，發現違規操作，平臺及時發出預警通知。

完善績效考核制度體系，強化環衛一體化項目的監督管理。區城管局制定了一系列制度文件，包括《新橋和沙井街道環衛一體化ppp項目監管考核辦法（試行）》、《新橋和沙井街道環衛一體化ppp項目全生命周期績效評估實施方案》等，詳細地規定了績效考核流程和考核內容。各街道辦每月對項目公司服務質量進行考核，服務費支付與績效考核結果掛鉤，激勵項目公司提高服務供給質量和效率。

（一）作業質量穩定性不足，效益有待進一步提升

一是環境衛生指數排名有待提高。在全市74個街道中，5個街道環境衛生指數綜合排名由實施ppp模式前的49.49名提升至實施后的41.07名，尚處于中等水平，有待進一步提高。另外，除沙井和福海街道外，新安街道近兩年環境衛生指數月平均排名有下降趨勢。新橋街道和福永街道20xx年6月-12月平均排名相比20xx年6月-12月下降也比較明顯。

二是環衛作業質量有一定波動。從20xx年各街道環境衛生指數及全市排名來看，除福永街道自6月份開始逐漸上升，其余4個街道各月份的環境衛生指數均存在不同程度的波動，并且各街道各月份的環境衛生指數全市排名也波動明顯。

三是部分街道和服務內容考核扣分較多。現場作業質量每月均有相應的考核扣分情況，其中新橋和新安街道扣分較多。各項作業服務均有不同程度的扣分情況，其中道路清掃保潔扣分最多。扣分點主要是道路散落垃圾、雜物、泥土和沙石，有亂張貼、亂涂寫和亂刻畫，垃圾滿溢等。

（二）項目的建設進度滯后，配置計劃未執行到位

一是硬件設施配置進度及建設未達到計劃要求。根據《ppp項目合同》約定，自進場之日起1年為項目建設及設備配置期，社會資本應于規定時間內完成項目停車場建設、智慧環衛平臺建設以及完成項目所需車輛、設備和人員的配置工作，并完成驗收。但實際建設過程中，項目車輛設備驗收、環衛停車場和智慧環衛平臺建設等工作滯后于ppp合同約定。

二是項目投資未完全按照配置計劃進行。根據《關于請求審定新安、福永和福海街道環衛一體化ppp項目初始投資配置計劃的函》，二期項目公司于20xx年8月制定了3個街道的初始投資配置計劃，然而經區城管局和街道辦組織驗收，項目公司階段性的實際投資金額并未完全按照提交的計劃進行。而且二期項目公司未提交詳細的優化作業方案，包括項目人員與車輛設備配備計劃，各項業務人員與設備配備說明、作業標準等內容。

三是環衛作業人員配置不足。根據《沙井街道環衛一體化項目環衛作業人員和車輛設備優化配置方案（截至20xx年11月30日業務）》，截至20xx年9月30日和11月30日已接管業務，計劃配置作業人員20xx人和20xx人，但是10月和11月實際投入作業人員1978人、1980人，12月投入作業人員20xx人，均未滿足配置計劃要求，二期項目各月份實際投入的作業人數也未滿足配置計劃。

（三）個別事項與合同不符，履約行為規范性不足

一是未按照要求配置作業人員。根據《ppp項目合同》，運營期內項目公司應確保環衛人員始終符合女性年齡18-55歲、男性年齡18-60歲的要求，為全體員工繳納社會保險。經了解，項目公司有45%左右的員工未繳納社保，反映項目公司配置的作業人員超過年齡要求，且未按照規定為應繳納社保的全體員工繳納社保。

二是二期項目環衛作業人員基礎工資未達到合同要求。根據《ppp項目合同》約定，運營期內，社會資本直接聘用的或作為用工單位管理的環衛工人基本工資不應低于當年度本市最低工資標準的130%。雖然環衛作業人員整體工資水平較實施ppp模式前有所提升，但二期項目公司環衛作業人員的基礎工資未達到上述合同要求。

三是項目公司作業管理規范性有待提高。評價小組實地調研發現，垃圾轉運站管理不夠規范。垃圾轉運站的作業臺賬的日期提前填寫，垃圾轉運登記表交接雙方簽名處未見負責人簽名，內控管理存在不足，容易引發垃圾流通環節的風險。

（四）年中預算調整比較大，未能及時支付服務費

一期和二期ppp項目從20xx年3月和6月開始試運營，而各街道辦申請20xx年項目預算是基于原合同的中標總價，實施ppp模式后街道支出比原來預算（原合同）有所增加，年中申請追加預算指標，預算調整較大。另外，通常情況下，每個月的服務費應在下月進行支付，但是實際各街道均有部分月份的服務費未能在下月及時支付。

（五）績效指標設置不全面，不利于項目績效考核

寶安區環衛一體化項目績效目標表中針對項目年度目標設置了一般性數字化案件處理、新能源車利用率、深圳市環境衛生指數測評居民滿意度指數等績效指標。但指標設置與項目的.產出和效益關聯不夠明確，未就項目全部建設和運營內容及履約情況設置績效指標，不利于客觀全面地對項目績效實現情況進行考核，進而掌握項目的預期效果。

（一）強化按績效付費的作用，提升項目整體效益水平

加強項目合同履約考核，強化按效付費作用。區城管局和各街道辦需強化運營期考核，嚴格執行監管考核辦法，對項目公司的資金、設備、作業人員投入等履約情況進行有效的考核。同時強化現場作業質量的考核，按照現場作業質量考核扣分標準，落實考核工作。服務費支付與項目合同執行、現場作業質量、環境衛生指數等考核結果掛鉤，根據考評得分扣減相應的服務費，促進項目公司提升履約質量。

建議區城管局聯合各街道后續重點關注項目的成本效益，確定環境衛生指數排名目標，敦促項目公司穩定提升作業質量，降低服務質量的波動；各參與主體要深入分析環境衛生指數扣分點及原因，關注實施ppp模式后排名提升不明顯的街道以及因項目公司履約不到位而導致的扣分等；強化監督管理工作的實效性，就各項監督考核工作反映出來的問題，區城管局應敦促項目公司落實整改，并跟蹤整改效果。

項目公司要規范作業流程，穩定提升作業質量。依托環衛作業機械化、車輛管理智能化、保障維修專業化等，合理規劃“人機結合”的機械化作業模式，制定詳細的優化作業方案。落實環衛作業管理各項規定，對特殊時段和城中村等難點地段的環境衛生重點保潔，強化道路保潔等作業質量。同時要高度重視環境衛生指數及日常考核結果，對檢查中發現的問題立即進行整改，落實整改措施。

（二）加強項目事前事中規劃，嚴格執行優化作業方案

建議區城管局后續項目立項時，對涉及工程等項目建設內容進行合理規劃。在制定方案時應與住建和國土等部門溝通，對項目的建設需求、建設地點以及環境影響有一定事前的規劃和評估，減少項目建設的滯后或項目建設內容的調整。項目公司應綜合考慮各方面因素，編寫項目建設計劃書，明確項目施工、完工、竣工驗收等時間節點。項目設備配置、施工后，區城管局應及時對項目工程、設備采購等工作進行驗收，對設備的更新維護重置情況進行定期或不定期檢測。

就項目投資而言，項目公司需及時制定相關作業方案、配置計劃和投資計劃。并在實際情況發生變化時，及時更新優化相關的作業配置。根據作業方案，合理確定車輛、設備、人員配置計劃。再根據配置計劃，及時更新投資計劃。作業方案、配置計劃和投資計劃經街道辦和區城管局審定后要嚴格實施。

就環衛作業人員配置而言，項目公司需嚴格按照審定的配置方案等投入環衛作業人員。在配備的作業人員數量不足以保質保量的完成作業任務時，應按實際需求無條件增加作業人員配置，合理安排人工清掃的作業人員，進而保障環衛作業質量。

（三）嚴格履行合同相關規定，規范服務供給的全過程

項目公司需強化內部控制，嚴格履行合同各項約定。公司管理層和一線管理人員（保潔主管、班長、車隊長）應提高內部控制意識，嚴格按照合同條款約定提供各項運營服務，規范項目管理，包括按照合同規定的年齡要求配備作業人員，優化人員結構、為全體符合條件的員工繳納社保，按標準發放基本工資，保障員工權益、加強臺賬等環衛作業記錄的完整性和準確性等，進一步規范履約行為，提高履約質量。

（四）提高預算編制的精準性，按時支付相應的服務費

建議改變以往在清掃保潔經費、垃圾清運經費和道路綠化管養經費三個項目列支環衛一體化項目服務費，調整為設置統一的環衛一體化ppp項目經費，以便清晰掌握環衛一體化項目年度預算和支出情況。在預算編制的過程中，綜合考慮現有ppp項目合同的付費規定，年度內即將接管的業務、預算執行情況等多方面因素進行預算編制，提高預算編制的精準性。在此基礎上，按照在下月支付上月服務費的通常做法，及時支付項目公司的服務費。

（五）合理設置績效評價指標，提高績效自評工作質量

在績效評價時，科學設置環衛一體化項目績效指標，全面反映預期投入、產出和效果，提高項目績效指標的質量，并將績效目標作為判斷項目績效的重要依據。區城管局作為實施機構應在績效目標申報和績效自評時從項目建設和運營內容完成情況、環境衛生指數，以及項目公司的人員、設備和資金投入、項目公司管理等方面設置績效指標和相應的目標值，以便全面反映項目績效。

績效分析評估報告篇三

根據《安徽省高校、中職和普通高中家庭經濟困難學生資助民生工程績效評價辦法》（皖教助〔20xx〕4號），對照《安徽省中職和普通高中家庭經濟困難學生資助民生工程績效評價指標體系》，結合工作實際，對我縣20xx年中職和普通高中家庭經濟困難學生資助工作進行自評，現將自評情況匯報如下：

（一）組織保障（10分）

1.組織領導（分值3分，自評3分）

我縣高度重視家庭經濟困難學生資助工作，將學生資助工作列入教育局年度工作要點，此項得1分；每年初制定學生資助年度工作計劃，此項得1分；定期召開會議研究部署學生資助工作，此項得1分。

2.隊伍建設（分值3分，自評3分）

為做好學生資助工作，我縣成立了學生資助管理中心（《關于成立霍邱縣學生資助管理中心的批復》（邱編〔20xx〕3號）），專項負責全縣學生資助工作，資助管理中心現有負責人1名，業務人員4人，此項自評得1分；為提高業務人員素養和能力，一年來，組織了相關的業務培訓，建立了資助人員ab崗制度，此項自評得2分。

3.政策宣傳（分值4分，自評4分）

中職和普通高中學生資助工作是黨和國家民生工程的重要組成部分，事關千家萬戶。為讓學生資助政策深入人心，學生資助工作扎實有效開展，切實解決廣大人民群眾的困難，我們通過宣傳單、網絡、電視、村村通廣播等多種形式向社會廣泛宣傳各項學生資助政策。制訂了年度資助政策宣傳方案，做好資助宣傳工作，此項得1分；開設資助宣傳專欄，此項得1分；在本級以及上級主流媒體進行宣傳，學校在宣傳欄張貼并向學生宣傳資助政策，此項得2分。通過“國家資助 助我成長”主題征文活動等形式，激勵受助學生努力學習，提高素質，自立、自強，做未來社會的棟梁之材。

（二）資金落實（10分）

1.財政投入（分值5分，自評5分）

縣財政均按照相關要求配套，凡教育資助，優先保障，并及時、足額撥付，資助項目順利高效開展。

2.校內資助（分值5分，自評5分）

全縣中職、普高學校校內資助均按照相應比例，足額提取，足額發放。

（一）項目管理（18分）

1.指標分配（分值1分，自評1分）

在指標分配中，我縣嚴格按照在籍在校學生人數進行分配，并向農村高中予以傾斜。

2.評審程序（分值4分，自評4分）

各學校進一步優化流程，嚴格遵循“三級評審，兩級公示”的評審程序，確保資助公平、公開、公正。

3.信息管理（分值7分，自評7分）

我縣中職學校和普通高中學生均實行電子注冊，學生信息及時錄入學籍信息系統。為此，縣教育局就學生學籍注冊管理工作下發通知，召開專門會議，提出要求，規范操作。

4.監督檢查（分值5分，自評5分）

為進一步加強學生資助工作的監管機制，我縣建立了學生資助工作月巡視制度，開展巡查工作。公布學生資助工作投訴舉報電話，接受社會和學生監督，及時處理存在的問題。及時答復學生資助政策平臺的各種資助政策詢問。

5.資料報送（分值1分，自評1分）

我縣學生資助管理中心設有專門的信息員，負責資料報送工作，各項報表及系統信息均做到及時、準確填報。

（二）財務管理（18分）

1.制度完善（分值2分，自評2分）

我縣制定了普高和中職學生資助實施辦法，具體規定了中職免學費、中職助學金、普通高中國家助學金、普通高中免學費實施辦法，確保資助工作順利進行。為實現精準扶貧，精準資助，我縣制定了普高和中職家庭經濟困難學生認定辦法，進行精準識別，對家庭經濟困難學生實行精準認定。

2.資金管理（分值10分，自評10分）

學生資助資金實行專戶管理、專款專用；資金封閉運行，運行路徑為財政--銀行--學生；縣財政制定有專門的資助資金財務管理制度，資助資金專戶設在縣財政局公共支出股，收入、支出、結余核算清楚；相關會計憑證、賬冊、報表等資料真實完整。制定了結余資金管理辦法，確保資金安全。

3.審核審批（分值6分，自評6分）

各學校嚴格按照時間節點上報信息，錄入系統，及時、嚴格審核信息。

三、產出（2分）

1.校內資助支出（分值7分，自評7分）

中職和普高高中的校內資助占比達標，受助對像遴選精準，賬目管理嚴謹。

2.資助水平（分值10分，自評10分）

各校認定的家庭經濟困難學生均享受了國家資助。資助金額有所增長，普通高中國家助學金享受到了最高標準，實現了建檔立卡全覆蓋，最高檔。

3.資助質量（分值2分，自評2分）

4.能力建設（分值3分，自評3分）

通過“國家資助 助我成長”主題征文活動等活動，激勵著受助學生努力學習、提高素質，自立、自強，做未來社會的棟梁之材。各校還開展有誠信、感恩、勵志主題教育等活動。

1.社會效益（分值4分，自評4分）

各個家庭經濟困難學生均能順利入學。為進一步擴大學生資助范圍，連續七年我縣從中國信出口保險公司爭取資金：20xx年為60萬元，20xx年為200萬元，20xx年443.35萬元，20xx年770萬元，20xx年883.65萬元，20xx年815.1萬元，20xx年727.7萬元。20xx——20xx年，肥東縣教育局連續4年共資助資金16萬元，用于資助我縣建檔立卡家庭經濟困難學生。

2.可持續影響（分值8分，自評8分）

年初將資助工作經費納入預算安排。在現有的資助政策之外，設立中信保獎學金，并建立相關懲戒制度。

3.社會滿意率（分值10分，自評10分）

經抽查，各校學生、家長對資助政策家喻戶曉，對資助工作滿意率高，均懷著濃濃的感恩之心回答調查。

霍邱縣學生資助管理中心對照安徽省中職學校和普通高中家庭經濟困難學生資助工作績效評價指標體系相關指標，分項認真進行自查，自評得分為100分。

績效分析評估報告篇四

為加強財政支出績效管理，建立科學、規范的財政支出績效評價體系，強化支出責任，提高資金配置效率和使用效益，根據《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、《衡陽縣財政局關于開展20xx年度績效評價工作的通知》（蒸財績〔2022〕2號）精神，受衡陽縣財政局委托，湖南天翼有限責任會計師事務所組織人員成立績效評價組，對衡陽縣住房和城鄉建設局（以下簡稱“縣住建局”）實施的20xx年老舊小區改造項目支出進行了績效評價。現將評價情況報告如下：

（一）項目概況

1、項目背景

全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，踐行以人民為中心的發展理念，以提升居民生活品質為出發點和落腳點，按照“先基礎后完善、先功能后提升、先地下后地上”的原則，把老舊小區綜合改造提升作為城市有機更新的重要組成部分，結合未來社區建設和基層社會治理，積極推動老舊小區改造，努力把老舊小區打造成居住舒適、生活便利、整潔有序、環境優美、鄰里和睦守望相助的美麗家園，讓人民住的更舒適，生活更幸福。

2、項目管理單位基本情況

項目主管單位為衡陽縣住房和城鄉建設局（人民防空辦公室）是衡陽縣人民政府工作部門，為正科級，人民防空辦公室與住房和城鄉建設局合署辦公，實行一套工作機構、兩個機關名稱。

項目實施單位為衡陽縣住房保障中心，為衡陽縣住房和城鄉建設局所屬副科級公益一類全額撥款事業單位，主要負責全縣保障性住房建設、棚戶區改造、老舊小區改造、農村危舊房改造、人居生態環境建設和村鎮建設管理工作。

（二）績效評價項目內容及范圍

1、績效評價項目內容

（1）20xx年老舊小區改造項目政策情況。包括設立項目資金的政策依據是否充分、績效目標是否設置準確、科學；政策實施的環境和條件是否發生了變化；是否出現了適用范圍相似或相近的政策、可否歸并或整合。

（2）20xx年老舊小區改造項目管理情況。包括項目資金管理辦法制定情況；項目資金主管部門內部是否實現了統一管理。

（3）20xx年老舊小區改造項目資金使用情況。包括資金使用單位財務制度是否健全、會計核算是否規范、資金管理是否嚴格，是否按計劃使用資金，是否按時、按質、按量完成項目覆蓋率，有無資金缺口或結余，有無超比例撥付行為，有無擠占挪用或套取資金等現象。

（4）20xx年老舊小區改造項目績效情況。根據現場評價取得的資料，圍繞績效目標，通過橫向比較、縱向分析、問卷調查等方式，對項目資金使用的經濟性、公平性、效率性、效益性和實施效果的可持續性進行評價，實事求是，全面準確反映項目資金使用的績效水平和預期目標實現程度，并針對存在的問題提出改進措施和政策性建議。

2、項目對象和范圍。

（1）績效評價的對象：20xx年老舊小區改造項目。

根據項目合同，項目主要改造內容為：樓道改造、消防通道改造、道路提質改造、小區停車位規劃給排水設施改造、電力線路、照明設施改造、燃氣設施等。

（2）項目范圍：20xx年老舊小區改造項目的完成情況、項目資金投入后的運行情況、項目實施后產生的績效情況。

（三）項目績效目標

20xx年老舊小區改造項目包含在《中央財政城鎮保障性安居工程補助資金用于城鎮老舊小區改造》績效目標中，總體績效目標為完成52、6076萬平方米老舊小區改造計劃，改造老舊住宅4，645戶，改造221棟，改造小區79個。

（一）績效評價目的

1、通過對20xx年老舊小區改造項目的績效評價，了解和掌握項目實施的具體情況，評價其項目資金安排的科學性、合理性、規范性和資金使用成效，及時總結項目管理經驗，完善項目管理辦法，提高項目管理水平和資金的使用效益。

2、促使項目承擔單位根據績效評價中發現的問題，認真加以整改，及時調整和完善單位的工作計劃和績效目標并加強項目管理，提高管理水平，同時為項目后續資金投入、分配和管理提供決策依據。

（二）績效評價原則

作為第三方機構，本著客觀公正、科學規范、績效相關、公開透明的原則，采用全面評價和重點評價相結合，現場評價與非現場評價相補充的方法，對項目進行綜合評價。在評價過程中，結合被評價單位的實際情況，實施了包括聽取情況介紹、收集和核實相關材料、檢查財務會計賬簿及憑證、綜合分析等一系列工作程序，在全面了解單位項目的情況的基礎上，形成項目支出績效評價結論。

（三）績效評價依據

《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）

《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）

《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）

《湖南省財政廳關于印發〈湖南省預算績效目標管理辦法〉的通知》（湘財績〔20xx〕6號）

《湖南省財政廳關于印發〈湖南省預算支出績效評價管理辦法〉的通知》（湘財績〔20xx〕7號）

《衡陽縣人民政府辦公室關于印發衡陽縣城鎮老舊小區改造實施方案的通知》（蒸政辦發〔20xx〕20號）

《衡陽縣財政局關于開展20xx年度績效評價工作的通知》（蒸財績〔2022〕2號）

衡陽縣住建局編報的項目資金績效評價所涉及的項目審批文件、項目實施計劃等相關資料。

（四）評價指標的設置及劃分標準

1、評價指標。本次績效評價指標體系主要參照《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）文中《預算支出績效評價共性指標體系框架》進行設置。（評價指標體系詳見附件1）。

2、評價等級。本次績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，依據湘財績〔20xx〕7號相關規定，總分設置為100分，等級劃分為四檔，其分別為：90分（含）—100分為“優”；80分（含）—90分為“良”；60分（含）—80分為“較差”；60分以下為“差”。

（五）績效評價方法

1、評價方式。本次評價工作包括案卷研究、資料收集、座談交流、實地核查、問卷調查等績效評價工作方法。主要采取全面評價與重點評價相結合、現場勘查與非現場評價相結合、調查問卷與實地訪談相結合的方式。

2、評價方法。為了保證評估工作的科學性，評價小組在開展績效評價工作時，主要采用的方法如下：

（1）成本效益分析法。是指將投入與產出、效益進行關聯性分析的方法。

（2）公眾評判法。是指通過專家評估、公眾問卷及抽樣調查等方式進行評判的方法。

（六）評價工作流程

本次績效評價工作主要分為前期準備、評價實施和形成報告三個階段。具體情況如下：

1、前期準備階段。衡陽縣財政局與湖南天翼有限責任會計師事務所組建20xx年老舊小區改造績效評價組。收集本次績效評價相關資料，2022年5月26日赴衡陽縣住建局調研，了解項目預算資金及使用情況，制定績效評價工作方案。

2、評價實施階段。2022年8月9日，評價組前往衡陽縣住建局，開展實地調查，通過聽取情況介紹、現場訪談、查證復核、問卷調查等方式，全面了解項目支出情況；并對現場掌握的有關信息資料進行分類、整理和初步分析。

3、形成報告階段。2022年8月，評價組對評價對象的績效情況進行全面的定量、定性分析和綜合評價，按照規定的文本格式和要求撰寫項目支出績效評價報告，經事務所內部質量審核后，形成評價報告初稿，提交縣住建局和縣財政局征求意見，根據反饋的意見對初報告進行修改完善，形成績效評價報告終稿。

（一）項目資金籌措

20xx年老舊小區改造項目資金來源于中央補助資金2，096萬元，省級資金185萬元，合計2，281萬元。

（二）項目資金分配

20xx年老舊小區改造項目實際分配2，281萬元。

衡陽縣根據《關于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬元，其中：中央資金2，096萬元，省級資金185萬元，由省財政將資金直接撥付至衡陽縣財政局。

截止2022年7月縣財政局的指標單金額為1，570萬元，縣住建局根據指標單共支付建設項目資金1，252萬元，配套資金140萬元，剩余178萬元指標縣財政局未支付。

評價組隨機抽查了咸水、保安、江口三個片區進行實地走訪核查。從抽查情況看，實地核查與改造內容一致。但也發現，咸水村片老舊小區項目尚未完工。

20xx年老舊小區項目，共改造79個小區，改造面積52、6076萬平方米，惠及221棟4，645戶居民，對老舊小區進行樓道改造、消防通道改造、道路提質改造、小區停車位規劃給排水設施改造、電力線路、照明設施改造、燃氣設施等改造，解決了多年的損毀失修，配套功能嚴重滯后等問題，老舊小區改造從設計、施工方面提升綠化水平，有助于提升群眾生態、環保意識。在老舊小區改造過程中通過基礎設施再完善，設施功能再提升，安全管理再加強，較好的改善了居住環境，提高了所在小區的房屋價值，改善了居民的居住環境，改造后群眾滿意度較高，使群眾深切感受到政府通過老舊小區改造整治所帶來的紅利和關懷，切實為人民群眾提供了一個舒心美好的家園。

根據《衡陽縣住建局20xx年老舊小區改造項目績效評價指標體系及評分表》（附件1），從投入、過程、產出和效益三個維度對指標體系中各個指標進行分析說明。

（一）決策情況分析（滿分15分，得分13分）

1、項目立項決策（滿分6分，得分6分）

（1）立項依據充分性（滿分3分，得分3分）

項目立項均符合法律法規、相關政策、符合《衡陽縣城鎮老舊小區改造規劃（20xx—2035）》發展規劃，且有相關的文件依據，立項依據充分，貼合老舊小區改造需要。

（2）決策程序規范性（滿分3分，得分3分）

項目主管部門與項目實施單位做到了按照《湖南省20xx年度重點民生實事城鎮老舊小區改造實施方案》和《衡陽縣城鎮老舊小區改造實施方案》來進行項目決策，經過可行性研究并通過了衡陽縣發展和改革局批復，制定了單個項目的實施方案，完成了每個項目的初步設計，并于項目開工前，對項目現狀進行了入戶調查，確定了財評評審投資上限值。項目決策程序規范。

2、績效目標（滿分5分，得分5分）

（1）績效目標合理性（滿分2分，得分2分）

項目設有績效目標且與實際工作內容具有相關性并與投資額或資金量相匹配。

（2）績效指標明確性（滿分3分，得分3分）

項目績效目標細化分解為具體的績效指標，指標值清晰、可衡量且年度任務數與計劃數對應。

3、資金分配（滿分4分，得分2分）

（1）預算編制科學性（滿分2分，得分0分）

項目未進行預算編制。

（2）資金分配合理性（滿分2分，得分2分）

20xx年老舊小區改造項目79個項目分為8個包分別由對應的施工單位進行實施，資金根據對應工程量進行分配，資金分配額度相對公平合理，與實際相適應。

（二）過程情況分析（滿分25分，得分17分）

1、資金管理（滿分15分，得分8分）

（1）資金到位率（滿分4分，得分0分）

根據《關于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬元，其中：中央資金2，096萬元，省級資金185萬元，由省財政將資金直接撥付至衡陽縣財政局。財政局對住建局實際支出情況進行指標支付，截止2022年7月份，指標金額為1，570萬元，資金執行率為68、82%。

（2）預算執行率（滿分4分，得分1分）

截止2022年7月份，衡陽縣住建局指標數為1，570萬元，支出數為1，392萬元，預算執行率為88、66 %。

（3）資金使用合規性（滿分7分，得分7分）

從抽查項目看，20xx年老舊小區改造全部用于小區改造。

2、組織實施（滿分6分，得分6分）

（1）管理制度健全性（滿分2分，得分2分）

20xx年6月16日，衡陽縣人民政府辦公室關于印發《衡陽縣城鎮老舊小區改造實施方案》的通知（蒸政辦發〔20xx〕20號），該辦法對工作目標、改造范圍、改造內容、改造計劃申報等進行了解釋。

項目單位制定了《衡陽縣安居工程改造專項資金管理辦法》、《衡陽縣老舊小區改造施工管理制度》，具有相應的業務和財務管理制度，相關制度合法合規完整。

（2）制度執行有效性（滿分4分，得分4分）

項目單位各項制度執行情況較好。

3、績效信息（滿分4分，得分3分）

（1）信息報送（滿分3分，得分3分）

項目單位按質報送老舊小區改造項目相關信息包括績效目標、績效自評等預算績效信息。

（2）公開公示（滿分1分，得分0分）

項目單位未按時按質將績效目標、績效自評等信息公開公示。

（三）項目產出和效益分析（滿分60分，得分57分）

1、項目產出（滿分30分，得分30分）

（1）實際完成率（滿分12分，得分12分）

20xx年老舊小區改造項目拆分為8個項目，其中7個項目于2022年3月份完工驗收，衡陽縣咸水村老舊小區及配套基礎設施建設項目（一期）未完工，合同簽訂完工時間為2022年12月22日。

（2）完成及時率（滿分10分，得分10分）

20xx年老舊小區改造項目分為8個項目進行實施，其中2個項目合同簽訂完工時間為2022年1月份，5個項目合同簽訂完工時間為2022年2月份，1個項目合同簽訂完工時間為2022年12月份。項目按照合同約定時間完成，因春節期間和疫情原因，目前已完成工的7個項目均在2022年3月份完成驗收。

（3）質量達標率（滿分8分，得分8分）

已完成項目經縣住建局驗收合格。

2、項目效益（滿分30分，得分27分）

（1）經濟效益（滿分6分，得分5分）

通過老舊小區改造整體提升了小區內建筑物的居住價值和商業價值，對促進社會經濟發展起了積極作用；項目實施期間將需要大量的建筑、物流、建材、咨詢設計等服務，提供了當地乃至外來務工人員的就業機會，有利于居民獲取更多的就業機會，增加收入，也實質上帶動區域價值上升。通過外部環境和基礎設施改造，拉動居民改善家居條件，有利于拓展內需、促進消費。

（2）社會效益（滿分8分，得分7分）

對居民、社會、政府、投資企業都將產生較好的社會效益。項目的建設直接社會效益是居住環境的改善，提高小區居民的生產、生活質量。通過對小區改造，改善了小區的居住環境和公共服務設施，提升了小區的公共服務均衡性，并且有利于節約資源消耗和構建和諧社會，增強城市文化，提升城市形象。

（3）可持續影響（滿分6分，得分5分）

老舊小區改造通過改造小區房屋屋面、外立面，同時改造小區內管道及線路，樓梯口墻面清除墻面廣告重新粉刷，樓梯扶手重新刷漆等，為居民日常生活提供了一個干凈、整潔、舒適的環境，并充分尊重居民的生活習慣、行為特點以及環境心理的需求，從居民的行為習慣來規劃合適的空間環境，為項目區以及整個衡陽縣的居民提供了一個親切舒適的休閑、交往、居住的場所。老舊小區改造后可充分利用其建筑使用功能以使其在可用年限內最大程度發揮作用，符合新時代可持續發展要求，順應時代趨勢。

（4）社會公眾或服務對象滿意度（滿分10分，得分10分）

滿意度方面，共向服務對象和社會公眾發放30份問卷調查，總滿意度99、99%。滿意度高，達到了預期效果。

通過書面評價環節與現場評價環節，綜合縣住建局提供的佐證材料和現場核查結果，對照《衡陽縣20xx年老舊小區改造項目績效評價指標體系及評分表》，衡陽縣住建局20xx年老舊小區改造項目總體良好，綜合評價得分為87分。其中，投入13分，過程17分，產出及效果57分。

按照《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）規定，綜合評定等級為“良”。

（一）款項結算不及時

根據《關于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕317號）、《下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕72號）、《關于下達20xx年省級財政城鎮保障性安居工程專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕213號）獲得20xx年城鎮保障性安居工程改造資金2，281萬元，其中：中央資金2，096萬元，省級資金185萬元，由省財政將資金直接撥付至衡陽縣財政局。財政局對住建局實際支出情況進行指標支付，截止2022年7月份，指標金額為1，570萬元，資金執行率為68、82%。

（二）績效管理待加強

績效目標、績效自評等績效信息未能及時進行公開公示。

（三）可研報告投資估算與實際投入金額差額較大

可行性研究報告中八個項目投資估算為6，425、68萬元，實際投入金額為2，281、00萬元，投資估算與實際投入差異較大的主要原因為對老舊小區改造內容進行了調整，導致投資金額也進行了調整。

（一）加強資金管理

加強20xx年老舊小區改造項目資金管理，及時跟進資金到位及撥付情況。

（二）加強績效管理

衡陽縣住建局要進一步筑牢績效理念，切實把預算績效管理貫穿部門全部資金，對標補缺，相關績效信息按規定予以公開公示。

（三）嚴謹項目投資估算

加強項目前期調研工作，做好工程投資估算工作。嚴謹細致的前期調研工作是做好項目建設的前提，可研報告要科學嚴謹。投資估算要貼合實際，具有可操作性。

績效分析評估報告篇五

南寧市江南區明陽電灌管理站位于南寧市江南區吳圩鎮新橋村80號，是一個中型提水灌溉工程單位，核定人員編制19名，實有在編在崗職工10人，聘用1人，離退休職工24人。為獨立核算的公益二類事業單位。主要職責：編制泵站運行計劃，落實監測管理維護責任，確保泵站工程安全和正常運行；抓好防汛、抗旱、水土保持、農村安全飲用水工程、支干渠整修，增加水利蓄水、提水能力；提供農業灌溉用水、人飲生活用水；負責泵站其他開發工程。內設機構：辦公室、供水生產室、財務室。全部納入20xx年度部門預算編制范圍。

（一）項目概況。

（1）立項依據：黨工委、管委會明確規定或批示同意安排的項目。

（2）項目任務：本項目由財政預算撥款安排泵站運行費12.00萬元，用于單位開展日常辦公、生產業務開支，確保泵站工程安全和正常運行；抓好防汛、抗旱、水土保持、農村安全飲用水工程、支干渠整修，增加水利蓄水、提水能力；確保農業灌溉用水、人飲生活用水安全等，促進水利事業發展。

（二）項目績效目標。

（1）項目總體目標：通過加強農田水利建設，促進農業增效，農民增收，以及農村安全飲用水工程，確保為保護水利事業發展提高社會效益。

（2）通過單位會議討論決定，制定好20xx年全年工作計劃，要求全站職工，各個崗位根據工作實際，有時俱進，按時完成泵站日常維修養護，抓好防汛、抗旱、農村安全飲用水工程、支干渠整修等工作。

（一）績效評價目的、對象和范圍。

了解20xx年度本單位泵站運行費管理使用和效益情況，為預算績效管理和年度預算提供依據。進一步強化部門支出責任，優化資源配置，控制成本，確保項目工程質量，提高服務對象的滿意度、專項資金使用效率和項目管理水平。

（二）績效評價原則、評價方法、評價標準等。

本單位嚴格按照相關方案及制度，對項目部門開展績效評價工作。本項目績效評價主要遵循相關性、可比性、重要性、定性與定量相結合、客觀公正的原則，語句各類工程配置標準，圍繞績效目標，從項目的.申請、管理、產出、效益等方面科學設定評價指標體系，采用目標結果比較法、公眾評價法等評價方法進行評價。

（三）績效評價工作過程。

1、前期準備。下發通知，單位自評。成立績效評價小組，制定績效評價方案。

2、組織實施。整理項目相關資料，細化項目績效目標，設計績效評價指標體系，查閱財務會計資料，座談了解項目實施情況，到項目現場實地核查。

3分析評價。分析項目管理情況和資金效益，根據結果進行綜合評價并提出建議。

最后在上述工作的基礎上，對績效數據進行統計分析，并根據設定的績效評價標準，對各項指標進行評價，形成績效評價自評報告。

（一）綜合評價情況。

本單位根據有關規定，整理、綜合分析項目相關信息，并通過核實項目績效產出數量、時效和成本，實地察看了項目完成質量及效果情況，對績效數據進行統計分析，并根據相關資料撰寫績效評價報告，就初步結果和評價報告與相關方面進行溝通核實，提交績效評價報告。

（二）評價結論。

按照財政資金使用用途和目的，健全了資金管理制度，款項支付規范，最大限度地發揮財政資金的使用效率，認真執行年初預算資金計劃，賬務核實及時規范，保障了單位正常運轉，促進了項目建設全面完成，較好地完成了年度工作目標任務。

（一）項目投入情況。

根據黨工委、管委會明確規定或批示同意安排的項目，由財政預算撥款安排泵站運行費12.00萬元，用于單位開展日常辦公、生產業務開支，確保泵站工程安全和正常運行，確保農業灌溉用水、人飲生活用水安全等，促進水利事業發展。

（二）項目過程情況。

本單位在項目的管理和資金使用上，根據相關規定及制度，嚴格按照各項資金使用用途安排該項資金的支出使用，資金的使用嚴格按照有關國庫集中支付管理、行政事業單位會計制度規定和財政下達資金的使用范圍管理和使用項目經費，嚴格遵守“專款專用”原則嚴格落實各項資金的申撥、使用審批手續，充分發揮資金使用效益。

（三）項目產出情況。

根據20xx年度預算批復項目預算12.00萬元，本單位在編在崗職工10人，聘用1人，按照年初計20xx年1月1日至20xx年12月31日，每月按進度對公用、泵站運行費項目開展日常辦公、生產業務活動，確保泵站工程安全和正常運行；抓好防汛、抗旱、水土保持、農村安全飲用水工程、支干渠整修，增加水利蓄水、提水能力；確保農業灌溉用水、人飲生活用水安全等，促進水利事業發展。

（四）項目效果情況。

本單位20xx年度按照各項相關規定及制度，按照年初預算安排認真完成各項業務活動，確保泵站工程安全和正常運行，確保農業灌溉用水、人飲生活用水安全等。本部門項目的完成，加強了農田水利建設，促進農業增效，農民增收，以及農村安全飲用水工程，改善農業生產條件和農村生態環境，在社會、經濟、生態等方面由顯著效益。

（一）可推廣的經驗及做法。

做好前期規劃設計、立項申報、項目儲備等前期工作；完善內控建設制度，加強經費審批和控制，規范支出標準和范圍；加強新政策規定等業務學習，準確地根據年度內可預見的工作任務細化預算目標，科學合理地編制部門預算。根據實際情況，定期做好預算分析，掌握進度，提高部門預算收支管理水平。

（二）存在的問題及原因分析。

單位部門的技術力量薄弱，業務管理能力嚴重不足，缺乏統一規劃和專業技術人員具體指導，工程標準較低，工作質量不高，后續管理及維修養護有待加強；水利基礎不強，項目資金有限，投入力度仍需要加大。

1、加快水管體制改革步伐，逐步建立農田水利工程管理體制和運行機制。

2、確定工程維修養護的補助標準，建立和健全資金監管體系，加強對維修養護補助資金的使用管理體系和監督檢查。

無其他需要說明的問。