通過寫心得體會，我們可以回顧自己的成長歷程，發現自己的不足之處，并且有意識地改進自己。以下是小編為大家搜集的一些心得體會，供大家參考和借鑒。

營運資金管理心得體會蘇寧

營運資金管理是公司管理的重要方面之一。在經營過程中，如何合理分配公司資金，維持正常的營運，是每一位企業家都必須關注的問題。而蘇寧則是營運資金管理方面的佼佼者之一。本篇文章將從蘇寧的資金管理特點、流程、策略以及對于企業未來的展望等方面進行深入剖析，希望能夠對大家有所啟發。

第二段：資金管理特點。

以蘇寧為例，資金管理方面有以下幾個特點：

1、合理的財務規劃：蘇寧在財務規劃方面進行了很好的計劃，避免了額外的支出，把合理分配營運資金作為優先目標。

2、精細化的數據分析：蘇寧的營運資金管理以數據為基礎，通過數據解析來確保各個商業運營部門的開支，最大程度地優化資金分配。

3、靈活的決策能力：企業經營環境不穩定，對于企業而言，如何快速做出靈活的決策非常重要。蘇寧的管理層能夠根據市場的變化作出快速決策，及時調整資金分配計劃。

第三段：流程管理。

蘇寧的流程管理十分嚴謹，管理層嚴把每一筆開支。在資金運作流程中，蘇寧實行了“對賬單”管理模式，即每個部門的開支，都要經過公司財務審核和簽字認可，這極大地降低了財務風險。

此外，蘇寧還探索了金融創新，成功實現了P2P網貸平臺的建設，利用P2P網貸平臺吸收存款，為企業提供更加靈活的資金來源，使企業的資金回籠更加得心應手。

第四段：資金策略。

對于資金策略，蘇寧實行了“短期緊縮、中長期穩健”的方針。在短期內，蘇寧會采取緊縮政策，調整資金的盈虧狀況，以確保企業的流動性。而在中長期，蘇寧則采取穩健策略，以優化資金結構，確保企業的健康發展。

此外，蘇寧采取多元化的資金管理策略，采取了更多的投資方式，并在股權、債券等多個領域實現了重要的投資收益，為公司提供了不斷增長的資金支持。

第五段：未來展望。

隨著新時代的到來，蘇寧也開啟了一系列新的發展模式。在資金管理方面，蘇寧云商、蘇寧小店等新業態的不斷涌現，為公司提供了更多的商業機會。在未來，蘇寧將繼續強化管理措施和績效評估，推進資金效率和流動性的提升，搭建一個更加完善的資金管理體系，為公司的長足發展保駕護航。

總結：

營運資金管理對于每一家企業都十分重要，而蘇寧在資金管理方面的成功經驗，值得我們借鑒和學習。需要實現合理分配、精細化管理和靈活決策，并制定好合適的資金管理策略，使企業的資金結構更穩健、更多元化。在資金管理方面保持持續創新，是企業長足發展的重要條件之一。

管理資金的心得體會

管理資金是每個人都需要面對和解決的問題，無論是個人還是企業，都離不開對資金的管理。資金的管理不僅涉及到如何合理地支配和運用資金，還關系到個人或企業的穩定發展和未來的命運。在長期的工作和生活中，我積累了一些管理資金的心得體會，分享給大家。

一、建立預算意識。

管理資金的首要任務是建立預算意識。預算意識即明確了解自己的收入和支出情況，制定合理的預算計劃。只有建立了預算意識，才能有效地掌控自己的資金流動狀況，避免出現過度消費和超支的情況。具體做法是每月初制定預算計劃，詳細列出收入來源和支出項目，并合理安排每個支出項目的金額。同時，還需要定期對預算計劃進行修正和調整，確保自己的資金管理總體上保持在合理的范圍內。

二、分清主次必要。

管理資金的一個重要原則是分清主次必要。在日常生活中，我們會面臨各種各樣的消費選擇，有的是必須的，有的是可選的。正確判斷哪些是主要必要的開銷，哪些是次要的可選的開銷，是確保資金管理有效的關鍵。這需要根據自身的實際情況，明確自己的消費需求和優先級，堅持按照主次必要的原則進行消費。例如，每月的房租、生活必需品的購買是主要必要的開銷，而非必要的奢侈品消費可以暫時放在次要可選的范圍。

三、尋求理財渠道。

管理資金的另一個重要環節是尋求理財渠道。通過選擇適合自己的理財工具和渠道來實現資金的增值和保值。理財渠道的選擇需要根據自身的風險承受能力、時間和知識水平等因素來進行判斷。一方面，可以選擇相對低風險的理財方式，如銀行儲蓄、貨幣基金等，保證資金相對穩定；另一方面，也可以根據自身的風險承受能力和目標投資于高風險高回報的理財產品，如股票、基金、房地產等。總之，選擇適合自己的理財渠道是確保資金有效增值和合理運用的關鍵。

四、建立應急儲備。

管理資金還需要建立應急儲備。經驗告訴我們，生活中常常會有一些突發情況出現，如醫療費用、車輛維修等，這些突發情況需要用到一定的資金。因此，建立應急儲備是非常必要的。建立應急儲備的方式可以是每月從收入中拿出一定比例的資金放入專用賬戶，用于應對突發情況。合理的應急儲備額度是個人月支出的3至6倍，確保在遇到突發情況時不至于陷入嚴重的財務困境。

五、理性消費。

管理資金的最后一點體會是理性消費。理性消費是指在購買商品或享受服務時，根據自身的實際需求和經濟條件，選擇合適的消費方式，避免過度消費和浪費。要做到理性消費，首先需要樹立正確的消費觀念，不盲目追求奢侈品消費，而是根據實際需要進行消費。其次，需要培養良好的購物習慣，如多比較價格、優先選擇實用性較高的產品、避免沖動消費等。最后，要培養勤儉節約的生活習慣，避免浪費資源和金錢，真正做到實事求是地使用資金。

在管理資金的過程中，我深刻體會到資金的合理運用和管理對一個人或一個企業的重要性。只有合理地預算和規劃資金的流動，分清主次和必要，尋求良好的理財渠道，建立應急儲備，理性消費，才能真正實現資金的有效利用和合理增值。希望我這些心得體會能夠對大家在管理資金過程中有所幫助。相信只要我們不斷總結和改進，就能夠做好資金管理，實現個人或企業的穩步發展。

營運資金管理心得體會蘇寧

作為一家多元化發展的企業，蘇寧通過多年的經驗積累和不斷優化的管理模式，建立了完整的營運資金管理機制。在這份文章中，我們將會分享蘇寧的營運資金管理心得和體會。

蘇寧利用了業務金融管理中“M2M”機制（機器到機器），實現了在流動資金、借貸資產、應收賬款等方面的數據互聯、數據共享、數據分析，從而形成了一個閉環的營運資金管理系統。除此之外，蘇寧還建立了準確的銷售預測模型和應收賬款管理模型，幫助企業科學應對資金風險。

第二段，強調資金風險的規避和控制。

在企業中，資金風險的產生是不可避免的。但通過建立完整的風險管理機制和合理的費用控制，企業可以將風險降到最低程度。蘇寧將會計、財務、資金運營等部門緊密協作，科學規劃資金流向，同時嚴格控制資金成本，確保企業的資金風險得到有效控制。

第三段，強調現金流管理的重要性。

現金流是企業生存和發展的血脈。蘇寧通過建立現金流預測和管理模型，深度分析產品銷售、保持充足的現金儲備等多個方面，確保營運資金的穩健運轉。與此同時，蘇寧還建立了因應應收賬款的風險的預警體系，從而保證企業的現金流得到有效管理。

第四段，談論供應鏈金融管理的應用。

供應鏈金融是企業在供應鏈中獲得財務支持的新型模式。營運資金的有限支出以及供應商和客戶資金流的相對獨立性讓這些模式變得更具實用性。蘇寧通過建立供應鏈金融管理平臺，幫助企業更好地控制資金流，確保企業的穩健發展。

在嚴格執行現金流管理和資金風險控制機制的同時，蘇寧在營運資金管理中還注重滿足企業內、外部部門的金融需求。只有通過形成正向積極的資金流之后，才能真正實現企業的健康發展和經營盈利。這些成功的經驗不僅適用于蘇寧，也適用于其他企業，給予了科學而實用的指導。

營運資金的心得體會

段落1：引言（200字）。

作為一個企業的管理者或者創業者，營運資金管理是一個至關重要的問題。營運資金的充足與否直接影響著企業的發展和生存。在經濟發展迅速的時代，企業面臨著市場競爭的壓力和經營風險的考驗。因此，我深知營運資金的重要性，并從我的實際經驗中總結了一些心得體會。本文將詳細介紹營運資金的定義及重要性，以及如何科學地管理營運資金。

在企業經營管理中，營運資金是指企業日常運營活動所需要的資金。包括現金、存貨、應收賬款等流動資產與短期負債。營運資金的充足與否，直接影響著企業的流動性、盈利能力和生存發展能力。充足的營運資金可以保證企業正常運營，支持生產、銷售和服務的順利進行。而營運資金短缺則可能導致生產經營陷入困境，甚至無法繼續運營。

段落3：科學管理營運資金（400字）。

科學管理營運資金是企業管理者必須具備的核心能力之一。首先，要做好資金預測和規劃。通過合理的預測和規劃，可以在企業經營中保證資金的流動性。其次，要優化資金結構，合理配置流動資金和長期資金的比例。這樣可以避免因長期資金過多而導致資金使用效率低下。此外，應合理控制存貨周轉率，避免過高的庫存帶來低效資金占用。另外，要審慎管理應收賬款，加強對客戶信用評估和催收工作，確保資金能夠及時回流。最后，要高效利用閑置資金，做好短期理財工作，提高資金回報率。

段落4：案例分析（300字）。

在我創辦的小型企業中，合理管理營運資金起到了至關重要的作用。在初創階段，由于資金有限，我堅持“節約”原則，精打細算，盡量控制成本，確保資金的充足。在公司發展后期，為了提高資金回報率，我選擇了將閑置資金進行理財理財投資。同時，我也非常重視客戶信用評估和應收賬款管理，及時催收欠款，確保資金的回流。這些措施有效地改善了企業的資金狀況，提高了經營效益。

段落5：結論（200字）。

綜上所述，對于企業管理者或創業者來說，科學管理營運資金是至關重要的。通過預測和規劃、優化資金結構、控制存貨周轉率、加強應收賬款管理和高效利用閑置資金等措施，可以確保企業經營的順利進行，提高企業的盈利能力和生存發展能力。經過實踐經驗的積累，我深刻認識到合理管理營運資金對企業來說是非常重要的。只有在不斷實踐中總結經驗，才能不斷提升自己的管理水平，更好地應對市場競爭和經濟變化的挑戰。

管理資金的心得體會

第一段：引言（大約200字）。

成功的資金管理對于個人和組織來說都非常重要。無論是個人還是企業，都需要掌握一定的資金管理技巧來確保財務狀況的穩定和發展。在我的個人經歷中，我學到了一些管理資金的心得體會，我希望通過本文與大家分享這些經驗和想法。

第二段：合理規劃和預算（大約200字）。

合理的規劃和預算是資金管理的基礎。首先，我們需要了解自己的收入來源，并對收入進行合理的分配。制定一個詳細的月度預算表，將收入劃分為必需開支、娛樂消費、儲蓄等分類，有助于掌控開支和節約開支。同時，我們還可以根據具體情況對預算進行調整，例如增加儲蓄比例，減少不必要的開支，確保資金的充分利用。

第三段：建立緊急備用金（大約200字）。

建立一個緊急備用金是非常重要的。我們無法預測未來的不確定性和突發事件，所以需要提前為此做好準備。我個人的經驗是，將每月收入的一部分用于緊急備用金的建立。這個備用金可以幫助我們應對突發的開支，例如醫療費用、車輛維修等，減少對借貸的依賴和不必要的經濟壓力。

第四段：投資和理財（大約300字）。

投資和理財是一種增加財富的有效方式，但需要謹慎和審慎。我們可以選擇一些風險較小、回報相對穩定的投資產品，例如股票、基金、房地產或債券。在進行投資前，我們應該對市場進行調研和分析，了解投資產品的特點和風險，根據自己的風險承受能力做出明智的選擇。另外，我們還可以考慮理財產品，例如定期存款、理財產品等，以提高資產的保值和增值能力。

第五段：監督和調整（大約200字）。

最后，資金管理需要不斷的監督和調整。我們應該定期對自己的財務狀況進行審查，確保規劃和預算得以貫徹執行。如果發現自己的開支超出預算，我們需要及時調整支出，避免影響財務穩定和目標實現。此外，我們還應該密切關注市場動態和投資產品的風險變化，隨時根據情況做出調整和決策。

結尾（大約100字）。

在資金管理過程中，我們需要合理規劃和預算，建立緊急備用金，選擇合適的投資和理財方式，并進行持續監督和調整。這些都是我的管理資金的心得體會。通過這些經驗，我相信我們能夠更好地管理自己的財務狀況，實現財務自由和穩定。希望這些想法和經驗對您有所啟發和幫助。

營運資金管理心得體會

營運資金是企業正常運轉所必需的現金流量。良好的營運資金管理不僅可以保證企業的正常經營，還有助于提高企業的競爭力。在過去的幾年里，我一直在從事財務工作，通過對企業營運資金的管理與分析，我積累了一些經驗和體會，希望能與大家分享。

第二段：精細化預測與管控。

為了有效管理營運資金，首先需要對資金流入和流出狀況進行精細化預測與管控。通過細致的分析，可以確定生產經營的各種資金需求和資金來源，并建立一個合理的預算計劃。在過去的工作中，我發現對于營運資金的精確預測有助于企業合理運用資金、避免資金短缺或閑置的問題。

第三段：優化財務流程。

優化財務流程是另一個重要的管理營運資金的方法。在現代企業中，財務流程的復雜性不容小覷，如果流程上存在問題，那么就會直接影響到企業的資金流動和效率。在我所在的企業，我們注重對財務流程進行持續的改進和優化，通過簡化流程、加強內部控制，提高財務的響應速度和準確性，從而優化企業的營運資金管理。

第四段：與供應商合作。

與供應商的良好合作也是營運資金管理中的一個重要環節。通過與供應商的合作，可以實現財務風險共擔，并提供供應鏈金融服務。在實際工作中，我時常與供應商保持緊密的溝通和聯系，及時了解并解決可能出現的付款問題，從而確保供應商的滿意度和持續供貨，為企業的良性發展提供了有力的支持。

第五段：科技的應用。

科技的應用對于營運資金管理的提升也起到了不可忽視的作用。通過信息化系統的應用，可以更好地管理和控制企業的資金流動。在過去的幾年里，我親身經歷了我所在企業信息系統的升級和改造，這為企業的營運資金管理提供了更強有力的支撐。我們可以通過系統自動化的數據分析，實時監控資金流向，提高財務決策的迅捷性和準確性。

總結段：營運資金管理是一個相對復雜的工作，需要財務人員對企業的財務狀況有深刻的了解和掌控。通過精細化預測與管控、優化財務流程以及與供應商的合作，可以有效管理和利用企業的營運資金。科技的應用為營運資金管理提供了更多的工具和支持。盡管存在一些挑戰，但通過不斷的學習和實踐，我們可以不斷提高營運資金管理水平，為企業的發展做出更大的貢獻。

營運資金管理心得體會蘇寧

營運資金管理是企業經營管理中非常重要的一環，它關系到企業的發展與生存。隨著經濟全球化的加速，企業之間的競爭愈發激烈，如何把握好資金管理，實現資源的最大化利用，成為企業發展的關鍵所在。而蘇寧就是一家在資金管理上表現出色的企業。在這里，作者將介紹本人在蘇寧的營運資金管理心得體會，分享給大家。

蘇寧的營運資金管理相當專業，且非常注重流動性，小心翼翼地進行資金規劃、資金周轉、資金利用。蘇寧集團成立于1990年，二十多年來一直走在企業資金管理的最前沿。它采取階段性的資金管理策略，分階段、分期落實資金投入，確保資金在成本、收益與風險之間取得平衡。同時，蘇寧在資金投入、融資渠道等方面也著力不斷創新，尋找更加高效且低風險的資金管理方式。

第三段：蘇寧的融資渠道。

為了保證資金的穩定周轉，蘇寧在融資上下足了功夫。蘇寧利用流動資金池維持業務運營，結合長期債券發行和發行國內外貨幣債券獲得融資，實現了資金的充足周轉。除此之外，蘇寧還積極拓展與銀行等金融機構的合作，多元化地融資，使企業在資金管理方面風險盡可能地分散化。

第四段：蘇寧的資金規劃。

良好的資金規劃是企業資金管理的基礎。蘇寧在資金規劃上，能夠根據季節性、銷售額等情況，科學高效地進行資金調配，迅速響應市場需求。對于資產負債表和流量表，蘇寧也有著清晰的規劃和運作策略，手持金融手段和多金融業務的經驗，權衡資產和負債以及投資收益和財務成本的關系，達到資金總量的平衡水平。

第五段：親身體會。

實習期間，我有幸參與了蘇寧的資金管理，對資金調配、資金規劃、融資渠道等多個方面有了更深的了解。在與各個部門的配合下，我了解到蘇寧不僅有著完善的資金管理體系和流程，還有專門的資金管理團隊，全天候跟蹤資金流動情況，保證了資金的全面管控。通過我親身的體驗，我深刻理解到了資金管理對企業的重要性。蘇寧的優秀資金管理，讓我深受啟發，而這對未來我的職業生涯也帶來了很大的借鑒意義。

結尾：

在當今商業大潮中，營運資金管理是決定企業成敗的關鍵。蘇寧在資金管理方面的成功經驗，不僅僅是一種經營方式，更是一種企業文化和企業信仰，它賦予了蘇寧更多的創新和競爭力。這次實踐讓我認識到資金管理對企業的重要性，以及蘇寧在資金管理方面的卓越表現。希望我能在日后學習和實踐中，運用蘇寧的資金管理經驗，使自己成為一名專業、高效的管理人員。

管理資金的心得體會

隨著社會經濟的發展，管理資金對于個人和組織來說變得越來越重要。無論是企業經營還是個人財務，都需要科學合理地管理資金。經過我多年的實踐和學習，我深深體會到，管理資金是一個需要謹慎和智慧的過程。下面我將結合自己的經驗，分享一些管理資金的心得體會。

第一段：樹立正確的理財觀念。

管理資金的第一步是樹立正確的理財觀念。理財并不僅僅是追求短期利益，而是要根據自己的實際情況，制定長遠的發展目標。我們應該重視長期投資和持久的財務規劃，通過穩定的資產配置和風險控制，增加財富積累和財務安全。同時，我們要牢記財富源于勤儉持家，要養成節約的生活習慣，并慎重對待債務，避免走入消費陷阱。

第二段：制定合理的預算計劃。

管理資金的關鍵在于規劃和掌握自己的財務狀況。要制定合理的預算計劃，明確收入來源和支出項目。在制定預算時，我們要將首要開支和次要開支區分開來，并為重要的支出項預留足夠的資金。此外，我們還應該預留一定的應急資金，以應對突發事件。制定合理的預算計劃可以幫助我們更好地掌握自己的收入和支出，從而提高資金利用效率。

第三段：注重投資理財。

管理資金的重要環節之一是投資理財。我認為投資理財是管理資金的重要手段，可以實現財富的增值和財務目標的實現。但是，投資理財需要謹慎選擇適合自己的方式和項目，確保不會因沖動而犯錯。要少數精選、分散投資，投資多個領域，降低風險。同時，在進行投資之前，我們應該充分了解相關知識，進行風險評估和預測，選擇風險適度的投資項目。

第四段：建立緊密的監督機制。

管理資金需要建立緊密的監督機制，及時了解資金的運行情況。我們可以通過建立明確的賬戶體系，將不同用途的資金分開，有利于清晰記錄和監督。此外，我們還應該定期審查和評估自己的投資情況和預算計劃，及時發現和解決問題。建立緊密的監督機制有助于發現潛在的風險和問題，并促進良好的資金保障和管理。

第五段：注重教育與培訓。

管理資金是一門綜合性的學問，需要不斷學習和提高。我們應該注重資金管理的知識教育和技能培訓，積極參與相關課程和活動。通過學習，我們可以了解最新的理財知識和政策，學會運用各種工具和技巧來管理資金。與此同時，我們還可以通過與他人的交流和經驗分享，不斷提高自己的理財水平和能力。

總結：

管理資金是一個需要經驗和智慧的過程，但也是一個很有意義的過程。通過樹立正確的理財觀念、制定合理的預算計劃、注重投資理財、建立緊密的監督機制和注重教育與培訓，我們可以更好地管理資金，實現財務安全和財富增值的目標。希望我能夠在日常生活中不斷實踐和完善這些管理資金的心得體會，讓自己在未來的財務規劃中更加成功和穩健。

營運資金的心得體會

第一段：介紹營運資金的定義和重要性（200字左右）。

營運資金是指企業為了購買原材料、支付工資、運營日常業務等需要而流動資金的總和。它是維持企業正常經營的重要資金支持。合理的營運資金管理對于企業的生存與發展至關重要。在過去的工作經驗中，我積累了一些關于營運資金管理的心得體會，今天我將與大家分享。

第二段：重視資金流動性的重要性（200字左右）。

充足的現金流是企業正常運營的基石，因此資金流動性的管理至關重要。無論企業是大型公司還是小型企業，都需要關注資金流動性問題。保持現金流充裕并確保資金正常流轉，是企業穩定經營和避免危機的重要手段之一。

第三段：有效控制負債的重要性（200字左右）。

控制負債是保證企業健康發展的關鍵環節之一。首先，企業應盡量減少短期借款的使用，避免高利率貸款帶來的經營壓力。其次，及時歸還貸款并避免違約，能夠維護企業的信譽，獲取更好的融資條件。最后，在與供應方談判時，合理安排應付賬款支付時間，減少周轉壓力。

第四段：合理安排庫存的重要性（200字左右）。

合理安排庫存對于管理營運資金也至關重要。過高的庫存會占用大量資金，導致資金短缺。而過低的庫存則容易造成生產停滯和無法滿足客戶需求。因此，企業應根據市場需求和供應鏈能力制定合理的庫存控制策略，以達到準時生產和減少資金壓力的雙重目標。

第五段：加強供應鏈管理的重要性（200字左右）。

供應鏈的暢通與否直接影響著企業的資金流動。在管理營運資金時，企業應關注供應商的信譽和財務狀況，以減少貨款未收回的風險。同時，與供應商建立穩定的長期合作關系，可以獲得更好的供應價格和支付條件，從而提高利潤率和資金利用效率。

營運資金管理是企業發展中不可忽視的重要環節。通過對資金流動性、負債、庫存和供應鏈的合理管理，企業可以保持良好的現金流和優化資金利用效率。這些是我在過去的工作經驗中總結出的心得體會，希望能對大家有所幫助。同時，我也相信通過不斷深入學習和實踐，我們能夠進一步完善營運資金管理，為企業的可持續發展做出更大的貢獻。

營運資金的心得體會

營運資金是指企業用于日常運營活動的資金，是企業生存和發展的重要資金支持。作為一名企業管理者，我深切體會到營運資金的重要性。在長期的管理實踐中，我積累了一些關于營運資金的心得體會。本文將從管理目標、資金籌措、資金使用、風險控制以及優化策略五個方面展開，展示我對營運資金的理解與實踐。

首先，管理目標是營運資金管理的首要問題。一個企業的管理者要明確自己的管理目標，確定在有限的資金條件下企業應該達到的經營目標。管理者應該根據企業的具體情況，制定合理的資金規模和預算，確保企業在正常經營中能夠穩定運行。同時，要注重經營風險的評估和控制，避免因資金不足而導致企業經營困難甚至倒閉。

其次，資金的籌措是營運資金管理的重要環節。企業可以通過自有資金、貸款、發行股票等多種方式籌集營運資金。在實際操作中，我發現多種籌資方式的結合是最為靈活和可行的。例如，在企業財務狀況較好時，可以通過自有資金支持日常運營，同時也可以合理利用外部資金，以滿足企業的擴張需求。

第三，資金的使用對于企業的發展至關重要。營運資金的合理使用是企業獲得盈利的前提條件。管理者要加強對營運資金的監控和控制，實現資金的高效利用。合理分配資金用于采購原材料、支付員工工資、開展市場推廣等方面，可以提高企業的生產效率和市場競爭力。

第四，風險控制是營運資金管理的關鍵。管理者要時刻關注企業面臨的各種風險，并制定相應的風險控制措施。一方面，要加強對市場風險、經營風險以及供應鏈風險的預警和管理，通過市場調研、風險評估等方法減少企業的不確定性。另一方面，要建立健全的內部控制體系，加強對資金流動的監控和管理，避免資金的濫用或流失，確保企業的利益最大化。

最后，為了進一步優化營運資金管理，我還采取了一些有效的策略。首先，要合理規劃訂單，避免出現大量庫存積壓或資金周轉不暢的情況。其次，要與供應商建立穩定的合作關系，確保能夠及時采購到符合質量和成本要求的原材料。此外，利用科技手段，提高管理效率，簡化企業運營流程，減少不必要的人力和物力資源浪費。

總之，營運資金管理是企業管理中的重要環節。一個合理、高效的營運資金管理方案，能夠為企業提供穩定的經營環境，保障企業的持續發展。通過對營運資金的理解與實踐，我經歷了管理目標的制定、資金籌措與使用、風險控制以及優化策略的過程，對于企業的發展與管理有了更深刻的認識。

營運資金管理心得體會

第一段：引言（200字）。

營運資金管理是企業經營中至關重要的一環，對企業的發展起著關鍵作用。近年來，我在企業的財務部門工作，積累了一些關于營運資金管理的心得體會。在這篇文章中，我將就如何有效管理和利用企業的營運資金進行分享，并探討其中的關鍵要素和方法。

第二段：明確目標并規劃預算（200字）。

有效的營運資金管理首先需要明確目標并進行詳細的預算規劃。企業需明確每個時期的資金需求量，并根據不同階段的變動情況合理安排預算。重要的是，預算中需包括不可預見的緊急情況和突發事件的準備金，以避免出現因資金不足導致的危機。同時，為了各項支出和收入合理平衡，預算中應明確可行的帳期以及理想的營收目標。

第三段：有效的收款管理（200字）。

合理而及時的收款管理是保證營運資金充足的關鍵。通過完善的銷售合同和客戶征信體系，降低應收賬款的風險，提高企業的現金流穩定性。同時，采用及時回款的策略，積極與客戶溝通，確保賬款按時收回。此外，還可以考慮引入電子支付等現代化的賬務管理方式，提高收款工作的效率和準確性。

第四段：合理的供應商管理（200字）。

供應商管理對營運資金的流通同樣至關重要。企業應與供應商建立長期穩定的合作關系，爭取最有利的采購條件。同時，對于供應商的信用狀況進行評估，并積極開展與供應商的風險管理工作，防止因供應商的問題導致資金鏈斷裂。合理的供應鏈管理和優化庫存管理也可以減少滯銷和過剩庫存帶來的資金壓力。

第五段：精益求精與風險管理（200字）。

在營運資金管理過程中，企業不能止步于滿足現有資金需求，而應追求精益求精，不斷尋求進一步的提升和改進。風險管理是精益求精的一部分，企業要通過建立完善的風險識別和應對機制，及時發現并解決潛在的資金風險。同時，要實施有效的內部控制制度，預防和防范內部挪用、盜竊等安全風險。

結論（200字）。

營運資金管理事關企業的生存和發展，它沒有捷徑可尋。只有通過明確目標和規劃預算、有效的收款管理、合理的供應商管理以及精益求精和風險管理，企業才能保持資金的穩定流動和合理使用。在今后的工作中，我將繼續不斷學習和探索，不斷完善自己的營運資金管理能力，為企業的發展貢獻更多。

資金管理心得體會

資金管理對于每個人來說都很重要，無論是個人還是企業，正確的資金管理可以確保不會陷入債務陷阱，而且可以在適當的時候做些投資。在這篇文章中，我將分享我的一些資金管理技巧和經驗，希望能幫助大家更好地管理自己的資金。

第二段：制定預算。

制定預算是一個好的資金管理技巧，可以幫助您了解自己需要支付的費用，并幫助您控制開支。您也可以在預算中包括儲蓄計劃，以確保每個月都有一定的儲蓄額。

第三段：持續監控開支。

持續監控您的開支也是資金管理的重要一環。您可以通過記賬應用或手寫方式監控自己的開支，將每個月的收入、支出、債務和儲蓄以可視化的方式呈現，這樣可以更好地了解您的資金流動情況。

第四段：避免債務。

控制債務是一個值得注意的因素。如果您有過度的債務，那么您將需要花費大量的利息和費用來償還債務，這對您的資金管理會產生負面影響。因此，了解您的現金流，制定可行的還款計劃，避免不必要的額外支出。

第五段：合理投資。

最后，合理投資是資金管理中非常重要的方面。如果您的收入超過您的支出，那么您可以考慮將資金投資于股票市場、房地產或其他項目上。同時也要謹慎選擇投資對象，根據自身風險承受能力來投資。

結論：

綜上所述，資金管理需要我們不斷的檢查我們的開支，制定預算，避免債務和合理投資。在日常生活中，我們也應該堅持對資金管理的重視，這不僅能夠使我們在未來的生活中更穩定地生活，更能讓我們在一個新穎而又富有激情的市場中迅速取得成功。

資金管理心得體會

資金管理是我們日常生活中必不可少的一項技能。在過去，人們常常使用紙質賬本來記錄收支，但隨著科技的不斷進步，現在我們可以使用電子表格軟件如Excel來更加方便地進行資金管理。通過使用Excel，我深刻體會到了它的便捷性和靈活性，使我的資金管理變得更加簡單和高效。以下是我對資金管理Excel的心得體會。

第一段：學會設定目標和預算。

在資金管理Excel中，最重要的一步就是設定好自己的目標和預算。首先，我會設置一個長期的目標，比如儲蓄一定的金額或者購買某樣昂貴的物品。然后，我會制定一個月度預算，將收入和支出列明，并設定每個月的儲蓄目標。通過預算，我可以清楚地知道每個月的資金狀況，以及需要做出哪些調整以達到目標。

第二段：建立詳細和全面的分類表。

在Excel中，我會建立一個詳細和全面的分類表，將所有的收入和支出分門別類。比如我會將支出分為食物、交通、住房、娛樂等多個分類，然后將每筆支出都記錄在相應的分類中。這樣，我可以更清晰地了解每個分類的支出情況，以及找出一些可以削減的開支。通過分類表的建立，我可以更加精確地掌握自己的消費習慣，從而更好地進行資金管理。

第三段：定期更新和分析資金情況。

資金管理Excel的另一個好處是可以隨時更新和分析資金情況。我會每天或者每周定期更新我的支出和收入，這樣我可以實時地了解自己的資金狀況。同時，我也會利用Excel的功能對我的資金情況進行分析，比如制作圖表、計算比例等等。通過這些分析，我可以更加清晰地看到自己的消費趨勢和消費傾向，從而做出相應的調整。

第四段：制定合理的存款計劃。

在Excel中，我可以輕松制定合理的存款計劃。通過設定具體的存款目標和日期，我可以更好地掌控自己的儲蓄進度。同時，在Excel的幫助下，我可以對每個月的儲蓄金額和時間進行調整，以適應自己的實際情況。通過合理的存款計劃，我可以更好地管理我的資金，實現自己的儲蓄目標。

第五段：有效地追蹤和控制支出。

最后，使用資金管理Excel可以有效地追蹤和控制支出。通過對支出的記錄和分析，我可以更好地掌握自己的消費情況，從而減少不必要的開支。同時，通過設定預算和分類表，我可以更有針對性地控制自己的支出，避免過度消費。資金管理Excel能夠讓我時刻了解自己的資金狀況，從而為我提供更好的規劃和決策依據。

總結：

通過使用資金管理Excel，我深刻體會到了它的便捷性和靈活性。它不僅讓我的資金管理更加簡單和高效，還幫助我更好地掌握自己的資金狀況，實現自己的儲蓄目標。通過設定目標和預算、建立分類表、定期更新和分析資金情況、制定存款計劃以及有效追蹤和控制支出，我在資金管理方面取得了顯著的進步。我相信，只要堅持使用資金管理Excel并且不斷優化自己的方法，我將能夠更好地管理我的資金，并實現更多的財務目標。

資金管理心得體會

資金管理是我們生活中不可或缺的一環，不管是個人還是企業，正確的資金管理都是非常重要的，因此本文將介紹一些我在資金管理方面的心得和體會，以幫助讀者更好地管理自己的資金。

二、制定預算和計劃。

資金管理的第一步是要有一個可行的預算和計劃。預算是你需要花費的每個月、每周、每天的錢的計劃。制定預算時，我們需要考慮一些基本的花費，如食品、交通、住房和水電費等支出。此外還需要考慮一些緊急支出，如醫療費用或汽車維修費用等。一個明智的預算計劃可以幫你控制開支并最大限度地利用有限的資金。

三、做好記錄和跟蹤。

在制定記賬計劃之前，我們首先要學會如何做好記錄和跟蹤。這意味著我們必須準確記錄任何收入和支出。我們可以通過軟件、紙筆或電子賬戶等途徑記錄每一筆交易。記錄支出的主要好處是對我們的金錢狀況有一個清晰的圖像，并幫助我們了解我們的資金流向。

四、投資計劃。

除了預算和計劃以外，投資計劃也是一個不可或缺的部分。如果想要長期穩定的資金流，我們需要學會投資。但在做任何一項投資計劃之前，我們需要先了解這項投資的風險，投資時間，以及投資條件等。并且需要考慮風險和收益。在投資過程中，要學會控制風險和保護自己的資金。

最后，我們在實施資金管理計劃時，需要遵循一些原則。遵循原則能夠幫助我們掌控我們的財務狀況。首先，我們需要尊重規律。通過了解我們的收入和支出情況，我們可以更好地規劃我們的財務狀況。其次，我們需要有良好的信用。如果信用不好，將很難獲得貸款和其他金融服務。最后，我們需要保持耐心。資金管理是一個需要耐心和仔細執行計劃的過程。

六、總結。

在資金管理方面，我們需要做到制定預算和計劃、做好記錄和跟蹤、投資計劃和遵循資金管理原則。當我們能夠將這些技能結合起來，我們就可以明智地管理自己的資金，并確保我們的未來資產將會得到穩健的增長。誠信、耐心和注重規律，這些信條應該成為我們進行資金管理的基石。

資金管理心得體會

在縣級財力緊張，專項資金規模小，總量少的情況下，要加大縣財政統籌力度，將預算內外資金整合使用，并吸收社會資金，集中財力興辦城市公用設施建設。對以下資金可以集中使用：城市維護建設稅；土地增值稅；城鎮土地使用稅收入；國土部門取得的土地收益；城建部門收取的市政公益設施配套費；舊城改造取得的收益及房屋開發公司上交的部分收益；水務、環保部門收取的水資源費、排污費；電力部門收取的工業用電附加；交通部門取得的上級返還資金；社會對城市基礎建設的捐助資金；財政預算安排的建設支出。

把這些資金整合起來，由政府統一使用，集中建設幾個能拉動全縣經濟發展和百姓關心的城建項目，發揮政府的引導作用。同時，深化城鎮財政管理體制改革，按照分稅制原則，建立有利于城鎮財政增長的體制，調動城鎮生財、聚財、理財積極性，增強經濟活力；打破行業保護，對基礎設施項目建設實行政府招、投標管理，在建設中，財政部門應發揮職能作用，加強資金監管力度，對項目進行跟蹤問效；財政部門重視小城鎮債務管理，對已形成的債務進行清理，摸清底數，建立必要償債機制，鎮政府要為化解財政風險創造良好環境，做到統籌規劃、分步實施、量財辦事，使城鎮真正成為經濟繁榮、功能齊全、特色鮮明、環境優美的都市。

小城鎮基礎設施建設可考慮走以城建城、以城興城的城建市場之路，最大限度地盤活存量，吸引增量，不斷擴充基礎建設資金來源。對屬國有資產部門管理的公有資產，通過拍賣等方式籌集資金，也可進行部門間合理配置整合，避免資產閑置浪費和重復建設。國有企業改制在保證職工合理安置前提下，可對社會公開拍賣，拍賣多得部分可用于城鎮建設；對一切可經營的城鎮基礎設施，都可將其所有權和經營權剝離，采取賣、租、抵押等辦法推向市場，通過轉讓經營權、收益權和股權進行融資，從而最大限度地盤活存量，吸引增量，不斷擴充建設資金來源，進入投資、回收、再投資滾動發展的良性循環軌道。

對基礎設施建設項目分類處理。將基礎建設項目劃分為非贏利、微利、贏利性質。非贏利性主要用地方稅收收入建設；對微利性項目可考慮適當財政補貼，主要利用商業資金建設；贏利性項目完全商業運作，并以此作為我縣財源增長點。對已建成項目進行全面梳理，在充分論證基礎上，有些項目可有價或溢價轉讓，有些項目可改制進行商業化運作。

有償轉讓公用事業部分股權。對一些有投資回報的給水、排水、垃圾處理等公用事業，實行收費式經營，誰投資、誰經營、誰受益，實現政企分開，走社會化服務、市場化運營、企業化經營的路子，由福利性服務向經營性服務轉變；適當轉讓城鎮維護管理權，節省開支。對于城鎮環境衛生、綠化等維護管理，可以向社會公開招標，由企業管理；有償轉讓公用設施冠名權。將一些街名、路名、站名、校名、公交線路牌進行有償、有期限地轉讓。對社會投資者捐助的部分公益事業項目，可以永久冠名。

城鎮土地是政府掌握的最大資產。近年來，我縣成立了土地儲備中心，通過有效運作，以地生財，籌集到大量的建設資金。今后還要科學合理調整中心區和繁華地段用地性質，對建成區域進行功能改造和升級，根據市場供求關系有計劃有步驟地分期分批出讓土地，實行整體規劃，分段開發，儲備一批，開發一批，政府可壟斷一級土地市場，放開二級土地市場，將土地增值收益盡可能收到政府手中，謀求土地效益最大化。

全民造環境，提高土地附加值。要在堅持經濟效益、社會效益、環境效益三者和諧統一基礎上，把經營城鎮的思路貫穿到城鎮規劃、建設、管理全過程，樹立城鎮形象，營造城鎮品牌，提高城鎮檔次，從而使城鎮土地資產不斷增值。要把環境創新擺在突出位置，堅持以人為本，綠化、美化、亮化城鎮，增添新的人文景觀，把城鎮形象提高到一個新的層次。同時，著力營造有利于投資創業和經濟運行的政策環境、法制環境、政府服務環境，不斷提高城鎮的吸引力、凝聚力，以此造商機、造人氣，帶動土地升值。

在城鎮化建設中，我們應把主要精力放在搞好規劃和管理上，堅持“政府引導、市場運作、產業支撐、突出特色”的方針，拿出一個比較具體的、可行的帶有戰略性規劃藍圖，許多事交給民間去辦，把民間的財力吸引過來，讓他們投入到各項建設。具體地說，就是把我們的資源配置權、管理權變得可以經營，以商品方式轉讓給民間，可通過財政貼息等形式，引導民間資本投向城鎮基礎設施，使民間成為小城鎮建設、投資和消費的主體。同時，大力做好基礎設施項目的招商，力爭招商上規模、上檔次、上水平，按企業化、市場化、民營化思路，積極拓展籌資渠道，大力推行委托招商、代理招商、專業招商等按市場經濟運行規則運作的招商方式，廣招四海客商。

吸引民間資本進行建設。必須消除城鎮化建設體制上的障礙。財政、建設、公交、土地等職能部門建立有利于城鎮發展的體制和政策環境：一是全面改革城鎮戶籍制度，降低農民進入城鎮門檻。二是推進城鎮用地改革。按既有利于保護耕地，又利于促進城鎮化建設原則，妥善解決用地供需矛盾，同時進一步完善融資、購房、發展二三產業等相關政策，不斷提高城鎮吸引力。

“問渠哪得清如許，唯有源頭活水來。”城鎮化建設是一項需較大投入的系統工程，特別是基礎建設作為改善投資環境和拉動經濟增長的重要因素，具有投資大、回收期長等特征，只有廣開渠道，舉全社會之力，小城鎮建設資金才會有充足的保障。同時，城鎮化建設融資問題不僅僅是財政問題，還涉及到社會方方面面，是一個系統工程。只有站在發展高度，打破行業、部門界限，統一協調，統一運作，建設資金籌措就有更多的新思路，新機制、新辦法。

企業營運資金管理論文

〔提要〕營運資金是維持企業生存與發展的重要源泉。然而，目前許多制造業企業把工作重心放在生產和銷售方面，從而忽略了對營運資金的管理。一方面，企業管理者缺乏營運資金管理方面的觀念和能力；另一方面，企業沒有建立科學的營運資金管理體系。對此，本文針對制造業企業營運資金管理存在的問題進行了分析，并提出相應的對策。

〔關鍵詞〕營運資金；流動資產；制造業企業。

（一）營運資金管理的內容營運資金管理是對流動資產和流動負債的各個具體項目和整體比例的管理。具體地說，營運資金分為流動資產管理和流動負債管理。流動資產管理分為現金管理、應收賬款管理、存貨管理和其他流動資產管理。流動負債管理分為應付賬款管理、短期借款管理和其他流動負債管理。加強對具體項目的管理，對解決企業營運資金管理存在的問題有重要意義，有利于推動企業經營發展。

（二）營運資金管理的原則1。合理確定營運資金的數量。財務人員應當注重對企業生產經營狀況的分析，并采取行之有效的方法來預測企業營運資金的具體需求數量，使營運資金的使用能夠得到有效控制。2。節約使用資金。企業營運資金的數額有限，管理人員應當在保證企業生產經營能夠順利進行的前提下，合理安排營運資金的使用方式，實現企業收益最大化。3。提高資金的利用效率。加速營運資金周轉是提高資金使用效率的重要途徑，企業應采取適當手段來提高營運資金的周轉速度和利用效率。4。保證企業的短期償債能力。企業應根據具體情況確定流動資產和流動負債的比例，在保證企業能正常運營的情況下還應考慮企業的負債情況，避免出現企業有即將到期償還的款項卻已將全部資金投入生產活動中的情況，進而危及企業生存。

（一）現金閑置或短缺現金是指企業的庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金等，也就是資產負債表中的貨幣資金項目。企業現金持有量反映了企業的償債能力和開支能力，企業現金持有數量過多會占用企業資源，不能進行合理的配置；企業持有現金數量過少則償債能力差，支付水平低，在采購材料、購置資產、償還到期債務時處于尷尬局面。

（二）應收賬款管理不到位應收賬款雖然能夠為企業帶來利潤，但是并不能帶來真正的現金流入，反而運費及相關稅費等費用支出會導致現金流出企業甚至產生壞賬。另外，不良資金的占用也不利于營運資金循環利用，對企業經營存在潛在的危害，企業應采取措施提高應收賬款的收回率。如較為嚴格的信用制度使得企業應收賬款減少，在一定程度上雖然減少壞賬產生的可能，但同時也會流失客戶，進而限制企業銷售量的擴大，影響企業的盈利水平。

（三）存貨管理不到位企業產品產量與市場需求量不符合，存貨控制水平低，管理不到位等是企業營運資金管理中存在的主要問題。存貨周轉慢會造成資源浪費；而存貨周轉快則說明企業預計銷售前景不佳減少產量，這可能導致存貨過少無法滿足市場需要造成客戶流失，使企業蒙受經濟損失。

（四）營運資金結構不合理主要表現在流動資產和流動負債的各項目比例失衡。流動資產結構和流動負債結構是否合理會直接影響到企業能否正常經營和財務風險大小。

（一）營運資金管理制度和方法不完善許多制造業企業對營運資金的控制力不足且管理制度落后，缺乏有效監督控制機制。未建立科學的營運資金管理體系，沒有明確管理流程、運營制度。只注重單一財務指標，不關注具體的營運資金管理過程，導致落后的營運資金管理模式嚴重制約了企業的經營發展。

（二）管理層和員工缺乏營運資金管理意識企業管理者對企業運營情況進行評價時往往忽略合理、系統地進行營運資金管理的重要性，同時營運資金管理手段落后，已不適應企業當前的發展狀況。另外，企業員工教育水平不高，不具備專門的管理經驗和相關理論知識。

（三）營運資金管理信息傳遞不通暢一是企業在財務信息管理系統開發上具有一定的隨意性。二是營運資金管理信息在企業內部各部門之間傳遞存在不及時和失真的問題。三是對市場信息的變化反應不夠及時。

（一）建立健全制造業企業營運資金管理制度和方法1。現金管理。一是確定合理的現金持有量。企業應根據經營狀況，綜合統計營運過程中各個環節的'現金需用量以及臨時舉債能力，按月進行現金流量的預測。二是完善賬務收支系統。開立專門的收入與支出賬戶，做到收支賬目清楚，專款專用，避免現金管理混亂。企業應該制定合理的資金籌集和使用的預算，然后根據預算具體實施，同時確保流動資金由企業進行統一管理的原則。2。應收賬款管理。一是建立客戶信用體系，制定合理的信用政策。企業應當對客戶的資產情況、經營狀況、信譽等進行詳細的了解，收集和調查客戶信用信息并進行風險評估。在了解客戶的資信程度之后，對客戶進行信用標準界定，降低應收賬款收回的風險。然后，針對不同信用的客戶明確制定不同的應收賬款管理方式。二是制定優惠收回政策，減少應收賬款回收期。制定合理的現金折扣政策，提高回收速度；靈活地選擇結算方式，采用網上支付和銀行匯票等支付方式減少資金到賬時間差，提高營運資金使用效率。3。存貨管理。一是合理確定存貨儲備量。企業應根據具體產品情況、銷售大致規律制定合理的存貨儲備量，滿足企業的經營需求。二是對存貨進行分類管理。企業可以依據存貨的價值、生產周期、儲備量等標準進行分類。三是調整產品結構減少庫存積壓。企業應密切關注市場變化，迎合市場需求，積極調整產品結構，大力開發高新技術產品，開拓市場，實現企業的轉型升級。4。短期債務管理。一是合理利用自身商業信用進行擔保能夠大幅降低營運資金的占用。一般而言，許多企業利用商業信用獲得的短期籌資大約占流動負債的40%，是非常重要的短期籌資來源。企業應當根據實際情況，合理制定采購時的信用擔保策略。二是科學合理地使用信貸融資，不僅可以提高企業的償債能力，還可以發揮財務杠桿的作用提高企業收益。

（二）完善營運資金管理信息系統企業要想持續發展壯大，及時全面地了解市場信息、構建合理的營運資金管理信息系統非常必要。企業經營管理信息系統能夠及時、準確的獲取信息，很大程度上降低了信息失真的情況，使企業能夠更及時有效地作出經營管理決策。

（三）優化企業營運資金結構企業應明確目前的生產經營狀況，積極了解不同的短期籌資方式所產生的費用、近期經營能力以及即將面臨償還借款的壓力等各項情況，合理確定企業流動資產和流動負債的比例；既要保證滿足企業正常經營的資金需求，又要在節約使用資金的基礎上保持合理的償債能力。此外，還應積極開拓新的融資渠道，多種融資方法并用，達到費用較小而收益最大化。

管理資金心得體會

管理資金是我們日常生活中不可或缺的一項技能。正確的資金管理不僅能夠幫助我們合理規劃和使用資金，還能夠讓我們更好地應對各種可能出現的突發情況，避免不必要的困擾和損失。經過長期實踐和總結，我在資金管理方面積累了一些心得和體會，愿意與大家分享。

第二段：制定合理的預算計劃。

一個家庭或個人的預算計劃應該是基于實際情況進行制定。預算計劃不僅應該包括固定和可預見的花費，如房租、水電費、食品和日常開銷，還應該考慮一些潛在的花費，如維修和醫療費用。制定預算的過程中，我們應該根據自己的收入和支出情況，合理分配資金，避免生活中出現嚴重的財務危機。

第三段：避免不必要的借款和債務。

借款或債務有時候在生活中難免出現，尤其是在經濟壓力比較大或者遇到重要且緊急的支出時。但我們必須謹慎而理智，必須慎重考慮這些負債的后果，避免不必要的后果。我們需要做好充分的調查和研究，了解借款機構或信用卡公司提供的服務和條件，評估自己的還款能力，使用信用卡和借款時遵守相應規定。

第四段：投資理財。

投資理財是一種增加資產的手段。我們應該根據自己的收入和承擔能力，積極考慮投資理財，而投資的選擇應該基于合理的風險收益預期。我們可以從股票、基金、保險等投資渠道中選擇適合自己的方式，在風險可控的情況下取得合理的收益。但需要提醒的是，投資理財不是一件輕松的事情，我們必須做好充分的了解和研究，謹慎而深思熟慮。

第五段：掌握資金管理技能。

在管理資金的過程中，我們必須掌握基本的資金管理技能。如了解信用評級、了解稅收政策、掌握貸款的相關知識、會使用電子銀行等。對金融投資理財、金融市場的理解，也能幫助我們更好地調整自己的資產。此外，我們應該根據我們的實際情況和需求，靈活運用銀行、信用卡和現金的支付方式，方便自己的生活和管理我們的資金。

總結：

管理資金需要我們做好規劃、避免不必要的債務、積極理財、掌握相關技能等。正確管理資金，對我們的生活和經濟狀況都具有重要的影響，能夠幫助我們實現自身價值和美好人生的目標。我希望大家在日常生活中能夠時刻牢記這些知識和技能，用科學的方法管理資金，切實提高自己的財務水平，實現自己的目標和理想。

資金管理心得體會

面對"會計財務化、財務金融化、金融市場化"的發展趨勢，上海國家會計學院余堅教授從資金精益管理的角度進行了講解，使我有了更加全面的認識。我就余教授的講課內容，結合自身工作，與大家交流分享。

一、資金精益化管理理論

余教授講到，資金管理從靜態分割走向動態協同，需要樹立從分配價值轉為創造價值的理念，需要從被動融資走向支持投資決策和參與資產配置。在注重資金管理"安全性、流動性、收益性"原則的同時，應在"資金占用、資金成本、資金收益和資金風險"上進行細分，統籌考慮"資金收益、轉移定價、資金成本、安全邊際"等綜合指標。通過分享巴菲特的資金運營觀，余教授著重介紹了經營現金流、凈資產收益率和投入資本權益率等主要分析指標，詳細講解了目前金融市場中主要的融資工具，深入分析了債務融資工具的類型和定價依據，并運用金融模型分析了美國和中國的利率政策。最后，余教授通過海爾的案例，介紹了海爾財務從營運資本管理到供應鏈金融的轉型過程。

二、資金精益化管理思考

資金是企業運行的血液，決定著企業的運行和發展，發揮著至關重要的作用。通過課程學習，結合共享中心工作，我想可以從以下三個方面，進一步強化資金精益化管理。

（一）樹立精益理念，構建資金管理"鐵三角"

符合企業發展戰略的財務資金管理，需要與企業實際經營情況相匹配。根據企業經營戰略和業務需求，科學合理地規劃長期投資和營運資金所占比例，維持長期資產與流動資產的合理結構，匹配安排長期負債與流動負債的比重。要綜合考慮企業的資金成本、盈利能力及將來償還的現金壓力等因素，制定詳細的資金計劃及融資計劃。既不過于激進使資金鏈面臨斷裂風險，又不過于保守使資金長期閑置。為滿足企業經營需求、節約資金成本與保持償債能力的要求，在資金"安全性、流動性、收益性"的管理三角中謀求動態、合理平衡。

（二）建設票據池，提高票據化結算水平

余教授介紹了海爾財務利用票據結算工具開展資金精益管理的案例。海爾一方面向供應商開立應付商業承兌匯票延長付款周期，另一方面由財務公司保貼，為供應商辦理貼現業務，收取貼現利息。既提高了資金周轉效率，又向產業鏈延伸，開展了供應鏈金融業務。今年，集團公司將著力建設"票據池",應充分借鑒海爾票據的運營經驗。以此為契機，充分利用商業信用，發揮票據結算工具和融資工具的作用，在企業經營活動中提高票據結算比例，合理延長資金支付周期，加快資金周轉，提高資金使用效率。

（三）加強數據監控，充分挖掘數據價值

借助信息技術的發展，建設智能化、自動化的信息系統，固化資金管控標準和約束措施，強化企業資金全流程管控，對違法、違紀、違規、違章支付建立剛性約束機制。統一數據源與數據提取，形成資金數據集市，通過實時管理與動態監控，開展多維度、多指標資金分析，全面反映資金活動及資金管控各項指標完成情況，深化分析應用，為資金管理和決策提供支持。

企業營運資金管理論文

摘要:企業財務管理的重要內容就是營運資金管理，營運資金管理的水平地高低是關系到企業資金的流動性和收益性，也關系到企業未來可持續發展狀態。企業營運資金就是企業在不定時間里流動的資產和流動債款的金額，比如現金、存款、有價證券和應收賬款等各種資金，營運資金是關系到整個企業的正常運作的資本。本文從新形勢下企業強化營運資金管理分析，研究其出現的問題并且探討相應的應對措施。

對于企業來說營運資金管理部分是企業內部管理最重要的，企業要對營運資金進行嚴加管理，這樣可以降低企業財務風險問題，保障企業可以持續穩定的獲得經濟效益，但是有些企業營運資金管理也存在著很多問題，企業要根據相關問題進行分析并提出相應的解決辦法。

企業維持資產生產經營活動的基礎就是企業營運資金，我國有些企業明顯存在營運資金短缺的問題，我國中、小型企業營運資金短缺的現象是經常發生的，有些中、小型企業在營運資金方面壓力非常大，企業營運資金根本不充足。企業營運資金主要的來源是投資融資、貸款和自有資產，但是中、小型企業向金融機構貸款時限制特別多，中小型企業融資特別難，導致營運資金非常不足，對企業正常運作會受到一定的影響。

有些企業營運資金管理模式顯得特別粗陋，欠缺管理意識，有些企業只注重生產規模的擴大，完全忽視資金管理思想和管理的創新，這樣會導致管理方式落后，既陳舊又落后的管理模式很難適應快速發展的市場經濟，也會影響企業未來的經濟發展，有些企業的財務管理人員管理專業不足，企業完全不重視對財務人員的財務管理培養，這樣會影響企業營運資金的正常運作，也會阻礙企業可持續發展的目標。

有些企業營運資金結構管理失衡，資金管理不合理，企業內部財務人員對貨幣資金管理效率偏低，企業短期內借款管理方式不恰當，應收賬款沒有一定的控制規定，企業內部存貨管理方式不先進，這些問題都是企業營運資金的營運管理效率偏低造成的，這些問題會導致企業流動資金過度緊張，也會影響企業今后的生產經營活動，更會影響企業正常經營效益。

我國全球經濟一體化的進程在飛速發展，我國各個企業都在新的挑戰下持續穩定的發展著。企業要更加重視企業內部的財務管理系統，企業要樹立科學健康的營運資金管理心理，并且也要提高其他營運資金管理的水平和效率，建立合理的營運資金管理模式。企業要資金結構進行優化整頓，管理好企業內部資金結構，降低企業流動資金的損失。企業要建設財務結算管理機構，強化營運資金的管理模式，為企業開展資本擴張和收購創造良好條件，讓企業內部資金管理統一化，增強企業資金整體運營效率。企業也要在企業內部設置財務監督機構，在財務監督部門的監督下，可以減少因財務人員在工作中造成的企業損失，這樣可以更好的保障企業資金的安全合理的運用。

營運資金的重點是貨幣資金管理，企業強化貨幣資金可以通過以下幾種方式來管理，其一，企業要采用貨幣資金持有量形式，企業分析生產經營需要的基礎上，確定最佳現金持有量，讓閑置現金可以有用武之地。其二，充分利用貨幣資金浮游量，實現企業現金流出和流入的同步化，以加速收款，遲緩付款的方式，提高貨幣資金利用的效果。其三，企業轉變傳統還款方法，企業可以將資金集中起來，在提前償還資金成本較高的債款，這樣可以降低企業利息費用的開銷。

(三)強化企業應收賬款管理。

企業要制定科學有效的信用制度，企業要對應收賬款的管理進行新規劃，讓企業信用銷售可以有序進行，信用制度要覆蓋三部分信用標準、信用收款和信用條件。企業要根據應收賬款的實際情況，標準控制其收現水平制度，要及時收回應收賬款，這樣可以確保應收賬款總額保持最佳狀態。企業也要追蹤應收賬款的情況，掌握對方實際現狀，這樣可以幫助企業準確時期，明確應收賬款是否轉變為壞賬或者呆賬，讓企業可以進行相應的對策，讓企業收賬效率可以提高。企業要設定詳細清晰的賬款資料，有相應的應收賬款可以進行仔細查找。

企業要結合自身實際情況，建設最適合企業內部的存貨系統，方便企業人員可以及時了解和掌握存貨的信息，讓企業的運營效率可以提高。企業也要建設健全的存貨管理系統，運用科學有效的管理系統來強化企業存貨管理，企業內部人員要定期對存貨管理制度進行調整或修改，讓企業信息與存貨保持一致，這樣會利于企業存貨工作的順利進行。企業要不斷完善內部控制，保障存貨管理系統可以合理科學的有序進行。

三、結束語。

綜上所述，企業營運資金對于企業未來的發展起到很重要的作用，在社會主義市場體系不斷發展下，企業要強化營運資金管理系統，讓企業可以降低財務風險，保障企業營運資金可以正常運行，并讓企業可以堅持可持續發展的目標。

參考文獻：

管理資金心得體會

管理資金是我們生活中必不可少的一部分，無論是在個人生活中還是在企業經營中，都需要合理的管理資金才能夠確保財務狀況的穩定。資金管理對于企業或個人來說，不僅僅是一種能力，更是一種態度，因此如何合理管理資金，也是一項十分重要的技能。在本篇文章中，我將分享我在資金管理方面的心得體會。

第二段：建立合理的預算。

建立合理的預算是管理資金的基礎。首先，必須了解自己的財務狀況，確定收入和支出，根據自己的生活方式，制定一個合理的預算計劃。在制定預算時，應嚴格控制開支，避免過度消費和浪費，同時也需要留出一定的資金作為緊急備用金，以應對不可預料的支出。

第三段：規劃長期的財務管理計劃。

管理資金也需要有長期的規劃，必須對未來做出規劃和預測。制定一個完整的財務管理計劃，包括投資計劃、退休計劃和資產保護計劃等，以確保未來的財務狀況穩定。在進行投資時，應進行風險評估，選擇風險可控的投資方式，同時也需要定期調整投資組合以適應市場的變化。

第四段：欠缺資金時的合理解決方法。

在進行資金管理的過程中，難免會遇到資金不足的情況。這時，應針對不同的情況進行合理的應對。例如，可以通過借貸來解決資金短缺，但需要注意借款利率和還款時間等問題。另外，也可以選擇減少開支或尋求外部支持等方法來解決資金不足的問題。

第五段：關注資金流動。

最后，管理資金也需要關注資金流動的情況。及時了解自己的資金流入和流出情況，將資金用于創造更多的價值，可以使資金更好地流動。同時，也應該制定好資金管理的目標和計劃，確保資金的流入和流出以達到最優的效果。

結論：

以上是我在資金管理方面的一些心得體會，其中建立合理的預算、規劃長期的財務管理計劃、欠缺資金時的合理解決方法、關注資金流動等方面需要特別注意。希望這些經驗可以幫助到更多人有效地管理自己的資金，以達到財務狀況的穩定和升級。

營運資金心得體會

營運資金是企業運營不可或缺的資金，它是企業日常經營活動所需的流動資金，包括應收賬款、應付賬款、存貨、現金等。營運資金的充裕程度直接影響企業的經營風險和發展前景。在本文中，我將分享我在企業營運資金方面的心得體會。

第二段：合理管理營運資金。

企業應合理管理營運資金，確保足夠的流動資金用于日常經營活動。如何進行資金管理呢？首先，企業需要根據經營情況制定合理的預算計劃，包括經營規模和利潤預期，以確定需要保持的營運資金規模。其次，企業需要根據預算計劃制定現金流量表，及時統計資金收支情況，并據此采取相應的經營策略。

第三段：提高應收賬款的回收率。

企業應該盡力提高應收賬款的回收率，以便及時回收到應有的現金。為此，企業可以采取如下策略：一是合同簽約時約定付款期限，并注明逾期應付的利息和滯納金；二是及時催收欠款，并對拖欠付款的客戶采取信用懲戒措施；三是通過財務分析和風險評估等方法，及時判斷客戶的信用狀況，避免命中概率較高的壞賬。

第四段：有效控制存貨成本。

存貨是企業資產中占比較高的一項，合理控制存貨成本對企業日常經營活動具有重要的意義。首先，企業應該根據市場需求和產能情況，制定合理的采購計劃，避免大量囤積無用存貨。其次，企業應該根據存貨周轉天數和資金成本等指標，科學地調整采購數量和存貨資金占用。

第五段：保持充足的現金流量。

現金流量是企業經營過程中最重要的財務指標之一，對企業的經營風險和發展前景至關重要。怎樣保持充裕的現金流量呢？一是通過財務分析和預算計劃等方法，及時發現資金缺口和風險，做好備用資金和外部融資的準備工作；二是通過優化內部流程和管理制度等方法，提高營運效率，減少各項費用和損失，從而增加營運資金的余量。

總結：營運資金是企業長期發展的重要基礎，合理管理營運資金對企業的經營活動具有重要的意義。通過加強財務分析、預算計劃、應收賬款回收率提高、存貨成本控制和保持充足的現金流量等方面的努力，企業可以增強自身的競爭力，實現可持續發展。

管理資金心得體會

談到管理資金，不僅涉及到個人的生活財務，也涉及到企業的組織架構和經營規模。管理資金涵蓋了各種金融活動，包括預算制定、定投理財、負債管理等等。那么，如何有效地管理資金呢？本文將分享我個人在管理資金方面的心得體會。

第二段：科學規劃預算——。

作為一個普通人，我認為科學規劃預算是管理資金的重中之重。制定預算之前，我們需要了解自己的收支情況，一些固定的開支和潛在的可減少的支出項目。同時，在生活中也需要有一些應急計劃，應對突發狀況。因此，預算的制定和執行需要科學合理。

第三段：合理分配——。

各項開支的分配是管理資金過程中必不可少的環節之一。在品質和價格之間取得平衡是至關重要的。經常使用的不如稀少使用的資金來源更有保證。在對流動資金進行開支分配時，我們還要注重風險防范，不要將所有資金都投入到高風險項目中。

第四段：風險管理——。

風險是管理資金過程中必須面對的問題。在進行金融投資之前，我們需要了解投資的類型、期限和風險等級等信息。同時，我們需要學會分散投資和合理控制風險的策略。加強對金融市場的監控和學習，會有助于我們更好地管理風險。

第五段：審視財務決策過程——。

管理資金需要有明確的決策程序和標準。在執行財務決策時，我們需要審視決策過程。首先，我們需要考慮決策的成本和收益，是否符合預期目標。其次，我們需要了解決策是否能夠引起負面影響。因此，在管理資金時，我們需要更加審慎地進行財務決策，規避潛在風險。

總結：

管理資金需要堅持科學規劃、合理分配、風險管理和審視決策四大原則。如此才能保證我們的資金將得到最好的利用和保護。同時，在生活中也需要養成預算和理財的好習慣，保證讓自己的財富得到更加穩健、持續的增長。我們可以從身邊的經驗中總結出一套適合自己的管理資金方式，幫助我們達到財務自由的目標。

企業營運資金管理論文

營運資金管理是指企業資產的流動性管理和為維護資本運營而進行的管理。營運資金管理包括兩方面的內容：營運資金的籌資管理和投資管理。營運資金的籌資管理主要指企業通過資金轉移機制實現更好的資金配置；營運資金的投資管理主要在于確定現金、應收賬款、存貨等營運資金的最佳持有水平。[2]然而，中小企業幾乎都沒有清晰的營運資金管理目標，同時，短缺的營運資本使他們對管理營運資本更加缺乏認識。金融危機在全球爆發后，世界經濟危機的不斷蔓延，全球經濟增速普遍放緩。對于我國來說，產品需求不斷下降，出口增長率呈現放緩趨勢，中小企業的面臨著嚴峻挑戰，能否生存下去將取決于營運資金管理的成敗。

（一）資金來源單一，經營運作困難。

在中小企業的發展過程中，生產規模和商品數量上的擴張顯著快于企業自身經營能力的提升，這種超越企業經營本質的發展必定導致資金來源的短缺和運營的困頓。因此，中小企業普遍采取負債經營策略，而這一策略的實施恰恰是財務危機產生的根源。雖然目前，我國為了完善中小企業融資環境，采取了一系列舉措初步建立了較為多元化的融資渠道，然而，金融機構根據自己對市場、金融的理解開發出的產品，用于中小企業發展，調整信貸結構上時，還與實際情況存在著一段差距。所以，制約中小企業發展的首要問題是融資難。

（二）投資能力不足，缺乏持續理念。

1．盲目投資，資金缺口大目前，一些中小企業對技術人才不具吸引力，人才不足，新產品開發就會力不從心。研發出的'新產品在市場上沒有價格優勢或存在價值，有些產品的前期投入能夠產生一定的經濟價值和經濟效益，但由于自身資本的匱乏，抗壓能力弱，只要遇到市場危機，付出的投資將付之一炬。眾多盲目的投資使得企業資金運轉更加緊張。2．管理薄弱，資金運營低效企業管理層沒有意識制定出可持續發展規劃用于企業的生產、經營和管理是中小企業成長迅速，但存續相對短暫的原因之一。僅僅追求實現短期投資目標、投資時盲目且分散化，這些投資方式都將勢削弱企業有限的競爭力，進而造成資金運營壓力。

三、造成現狀的原因。

造成目前現狀的外部因素主要是，由于我國信用擔保制度是以我國政策性融資擔保為基礎的。政策性融資擔保機構無所謂利潤盈虧，社會效益的最大化是其服務的最終目標。但這一目標不符合擔保的高風險特性，極有可能導致擔保規模膨脹，使擔保變為產生社會福利的方式。同時，政策性融資擔保機構在對中小企業進行信用擔保時，基本采取封鎖制度，審批嚴格，程序繁瑣，使中小企業信貸渠道過于狹窄。而內部因素主要包括：中小企業自身的一些不完善，諸如：財務管理制度不健全；現金管理混亂；應收賬款管理不善；存貨累積過多；管理者認識不充分；缺乏管理績效評價等方面所導致。

四、解決當前現狀的對策。

為了解決目前所存在的問題，我們主要從兩個方面入手：針對外部原因，首先建立健全我國管理中小企業資金使用情況的制度。這需要進行以下工作：首先，大力發展中小金融機構。鼓勵發展中小企業投融資公司，并給予其一定的政策優惠，以引導其向非上市中小企業參與股權投資。發展創業投資機構，利用市場機制，為社會資本進行風險投資提供良好條件。其次，健全中小企業融資風險防范機制規范發展中小企業信用擔保體系，建立健全政策性擔保資金風險補償制度，提高政策性擔保機構的擔保能力和抗風險能力。[4]針對中小企業內部而言：需要從以下幾個方面入手：1.拓寬融資渠道，改善直接融資；2.建立現金管理制度；3.優化資產負債結構，通過合理利用無息負債來緩解資金壓力；無息負債中的流動負債包括自發性籌資的應付費用，商業信用籌資的應付賬款、預收賬款，銀行信用的短期借款以及應交稅費；[3]4.制定適當的信用政策，應從客戶信用額度管理、合同管理方面入手著力解決；5.加強存貨管理，制定崗位分工及崗位權限規章，推行零庫存管理，減少資金占用；6.提高管理者素質，提高財務管理水平；7.提高營運資金管理水平的前提是提高管理者的素質。中小企業自身財務制度、管理制度的不完善是導致其營運資金管理存在問題的主要原因。完善的各項制度是一個企業的健康發展的重要前提，缺乏科學的營運資金管理，將會導致企業無法根據市場的變化，調整資金的投放比例，應收賬款的發生和收回，存貨的管理，還會影響企業生產產品的連續性，無法根據資金的持有量擴大企業生產、經營規模，拓展產品市場等。總之，中小企業自身健全的財務制度和管理制度是企業營運資金取得良好管理，企業長遠發展的重要前提和保證。

參考文獻。

[2]劉宏權.淺議營運資金的管理[n].吉林省經濟管理干部學院學報，（8）。

[4]楊培斌.中小企業財務管理問題及對策研究[j].財會經濟出版社，(6)期。